常德市湘楚歌舞剧院有限公司2025年度部门决算公开

目  录 

第一部分 常德市湘楚歌舞剧院有限公司概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

十、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况说明

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于2025年度预算绩效管理情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分 常德市湘楚歌舞剧院有限公司概况 

一、部门职责

（一）弘扬和发展民族文化艺术。

（二） 完成市委、市政府“文化惠民”演出任务。

（三）组织和参与全市重大文艺演出活动，极易对外文化交流。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。常德市湘楚歌舞剧院有限公司内设机构包括：本单位内设科室8个，所属事业单位0个。

内设科室分别是：办公室、财务室、人事科、编创组、声乐部、舞蹈部、舞美部、新媒体部。

所属事业单位无。

（二）决算单位构成。常德市歌舞剧院有限公司2025年部门决算汇总公开单位构成包括：本单位无所属二、三级预算单位，故2025年部门决算编制范围的为常德市湘楚歌舞剧院有限公司本级。

第二部分  部门决算表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2025年度收入总计611.09万元。与上年相比，增加64.11万元，增长10.49%，主要是因为财政专项资金拨款增加。支出总计611.09万元。与上年相比，增加64.11万元，增长10.49%，主要是因为财政专项资金拨款增。

贯彻落实党政机关习惯过紧日子有关要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出，进一步优化支出结构，持续压降“三公”经费、办公经费、会议培训等行政开支。同时坚持有保有压，优化支出结构，提高资金使用效率，合理保障文艺演出、文化创作、社会保障等重点支出，体现在有关支出科目中。 

二、收入决算情况说明

2025年度收入合计611.09万元，其中：财政拨款收入611.09万元，占100%；上级补助收入0万元，由于上级补助收入数为零无法计算百分比；事业收入0万元，由于事业收入数为零无法计算百分比；经营收入0万元，由于经营收入数为零无法计算百分比；附属单位上缴收入0万元，由于附属单位上缴收入数为零无法计算百分比；其他收入0万元，由于其他收入数为零无法计算百分比。 

三、支出决算情况说明

2025年度支出合计611.09万元，其中：基本支出611.09万元，占100%；项目支出0万元，由于项目支出数为零无法计算百分比；上缴上级支出0万元，由于上缴上级支出数为零无法计算百分比；经营支出0万元，由于经营支出数为零无法计算百分比；对附属单位补助支出0万元，由于附属单位补助支出数为零无法计算百分比。 

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收入总计611.09万元。与上年相比，增加64.11万元,增长10.49%，主要是因为财政专项资金拨款增加。财政拨款支出总计611.09万元。与上年相比，增加64.11万元，增长10.49%，主要是因为财政专项资金拨款增加。 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出611.09万元，占本年支出合计的100%。与上年相比，一般公共预算财政拨款支出增加64.11万元，增长10.49%，主要是因为财政专项资金拨款增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出611.09万元，主要用于以下方面：文化旅游体育与传媒支出533.87万元，占87.36%；社会保障和就业支出支出47.9万元，占7.84%;住房保障支出29.32万元，占4.8%。 

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算数为433.8万元，支出决算数为611.09万元，完成年初预算的140.87%，其中：

1、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）艺术表演场所（项）、艺术表演团体（项）、其他文化和旅游支出（项）、其他文化和旅游体育与传媒支出。

年初预算为346.99万元，支出决算为533.87万元，完成年初预算的153.86%，决算数大于年初预算数的主要原因是：工资部分支出。

2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）；社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。

年初预算为57.17万元，支出决算为47.9万元，完成年初预算的83.79%，决算数小于年初预算数的主要原因是当年人员减少。

3、住房公积金（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）；年初预算为29.64万元，支出决算为29.32万元，完成年初预算的98.92%，决算数小于年初预算数的主要原因是：当年人员减少。

按照支出功能分类，文化旅游体育与传媒支出方面的支出规模较大（或占财政拨款支出总额的比重较高），主要是：艺术表演场所，2025年度决算数为363.87万元，占财政拨款支出总额的59.54%，主要用于在职人员的工资及补贴发放。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出611.09万元，其中：

人员经费352.29万元，占基本支出的57.65%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、职工基本医疗保险缴费、其他社会保险缴费、住房公积金、其他工资福利支出。     

公用经费0万元，由于公用经费为零无法计算百分比。 

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2025年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元（由于预算数为0，无法计算百分比）。与上年相比增加（减少）0万元（由于预算数为0，无法计算百分比）。决算数等于预算数的主要原因是本单位没有此项开支。决算数等于上年数的主要原因是本单位没有此项开支。 

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元（由于预算数为0，无法计算百分比）与上年相比增加（减少）0万元（由于预算数为0，无法计算百分比）。决算数等于预算数的主要原因是是本单位没有此项开支。决算数等于上年数的主要原因是本单位没有此项开支。

2025年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元（由于预算数为0，无法计算百分比）；与上年相比增加（减少）0万元（由于预算数为0，无法计算百分比）。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元（由于预算数为0，无法计算百分比）；与上年相比增加（减少）0万元（由于预算数为0，无法计算百分比）。决算数等于预算数的主要原因是是本单位没有此项开支，决算数等于上年数的主要原因是是本单位没有此项开支。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数等于上年数的主要原因是是本单位没有此项开支。决算数等于预算数的主要原因是是本单位没有此项开支。截止2025年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元（由于预算数为0，无法计算百分比）；与上年相比增加（减少）0万元（由于预算数为0，无法计算百分比）。决算数等于预算数的主要原因是是本单位没有此项开支。决算数等于上年数的主要原因是是本单位没有此项开支。2025年度共接待来访团组0个、来宾0人次，主要是是本单位没有此项开支。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2025年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。本单位无政府性基金预算收支。 

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。本单位无国有资本经营预算收支。 

十、关于机关运行经费支出说明

本部门2025年度机关运行经费支出0万元，比年初预算数（或者上年决算数）增加（减少）0 万元（由于预算数为0，无法计算百分比）。主要原因是：本单位为企业，因此机关运行经费为0。 

十一、一般性支出情况说明

2025年本单位开支会议费0万元；2025年本单位开支培训费0万元，；2025年本单位开支节庆、晚会、论坛、赛事等0万元。 

十二、关于政府采购支出说明

本部门2025年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元（由于支出数为0，无法计算百分比）其中：授予小微企业合同金额0万元（由于支出数为0，无法计算百分比）。

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2025年12月31日，本单位共有车辆3辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车3辆，其他用车主要是流动舞台车、中巴车、小车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。 

十四、关于2025年度预算绩效情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。组织对2025年度本单位整体支出开展绩效自评，涉及项目2 个，共涉及资金611.09万元。其中，一般公共预算项目2 个611.09万元，占一般公共预算支出总额的100%；政府性基金预算项目0个0万元，（由于支出数为0，无法计算百分比）；国有资本经营预算项目0 个0 万元，（由于支出数为0，无法计算百分比）；社会保险基金预算项目0 个0 万元，（由于支出数为0，无法计算百分比）。

（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2025年度本部门（单位）整体支出全年预算数611.09万元，执行数611.09万元，完成预算的100%，绩效自评得分100分，评价等级为“好”。绩效目标完成情况：一是成本指标合理合规率100%；二是提高社会效益指标市民文化生活品质;三是社会公众或服务对象满意度指标≧95%。发现的主要问题及原因：一是资金短缺与资源不足。表演创作需要一定的资金投入，用于资料收集、实地调研、作品研讨提升等方面。然而，目前仅有的经费只能保障基本运转，外出深造学习、戏剧观摩及商业观演已难以实现。这在很大程度上限制了对市场主流和需求的精准定位。 下一步改进措施：争取资金。积极申报国家、省级专项资金。同时，通过探索市场化运营，拓宽资金来源渠道。

（三）评价结果应用情况。请根据2025年度绩效自评结果、部门评价结果、财政评价结果对本部门2025年度预算安排，支出结构调整，资金管理，制度建设等方面结果运用进行简要说明。

一是优化年度预算安排。以绩效评价结果作为下一年度预算编制重要依据，对绩效优良的文艺创作、公益惠民演出等重点业务优先保障预算。

二是调整完善支出结构。聚焦主责主业，将资金更多投向剧目创排、公益文化服务、演出保障等核心业务领域，统筹保障社会保障、住房保障等人员刚性支出，进一步优化支出投向，提升财政资金使用效益。

三是规范财政资金管理。针对绩效评价指出的薄弱环节，强化项目实施全过程管控。严格执行资金拨付、使用流程，细化项目台账，做好绩效监控，杜绝资金闲置、挤占挪用。加强项目执行进度管理，督促项目按期落地，避免资金沉淀，提高资金执行率。

四是健全内部制度建设。补齐绩效管理制度短板，完善预算绩效管理、项目管理、财务内控等配套制度。将绩效理念嵌入项目立项、执行、验收全流程，落实绩效监控常态化。强化岗位责任，提升财务及业务人员绩效管理业务能力，构建预算、执行、绩效闭环管理机制。

下一步，我单位将持续深化绩效评价结果运用，把绩效评价意见落到实处，不断提高财政资金配置效率，更好履行公共文化服务职能。

第四部分    名词解释

一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

二、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

三、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

四、机关运行经费：行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出。

第五部分   附 件 

2025年度常德市湘楚歌舞剧院有限公司整体支出绩效自评报告 

一、单位基本情况

根据市编委办核定，常德市湘楚歌舞剧院有限公司内设科室8个，所属事业单位0个。2025年在职人员18人，招聘人员30人。

内设科室分别是办公室、财务室、人事科、编创组、声乐部、舞蹈部、舞美部、新媒体部。

主要职责：弘扬和发展民族文化艺术。完成市委、市政府“文化惠民”演出任务。组织和参与全市重大文艺演出活动，极易对外文化交流。

2025年年初预算数为611.09万元，全年执行数为611.09万元，绩效目标基本完成。

二、一般公共预算支出情况

（一）基本支出情况

基本支出611.09万元（主要包括文化旅游体育与传媒支出533.87万元，社会保障和就业支出47.9万元，住房保障支出29.32万元。） 

三、政府性基金预算支出情况

本单位无政府性基金预算支出。 

四、国有资本经营预算支出情况

本单位无国有资本经营预算支出。 

五、社会保险基金预算支出情况

本单位无社会保险基金预算支出。 

六、部门整体支出绩效情况

全年完成300场文化惠民演出。现今，农村群众精神文化需求日益增长，文化惠民演出作为丰富农村群众生活、提升群众文化素质的重要载体，对促进乡村振兴与繁荣具有重要意义。未来，市歌舞剧院文化惠民演出活动也将不断创新形式、丰富内容，真正惠及村民群众，持续促进乡村振兴与文化繁荣。为探索院团转型升级发展之路，以数字赋能传统文化传播，我院自2023年10月加入“艺播计划-抖音直播院团专项。2025年，除个人直播外，我院还推出了团体直播的模式，为传播中华传统文化，推动文旅融合发展注入新活力。我院作为常德的市级专业文艺院团。始终注重传承发扬地方文化特色，以专业型、艺术性内容作为吸引观众的“流量密码”。2025年4月21日，由国家文旅部市场司指导，中国演出行业协会、抖音直播主办的“向上向善.聚势焕新”2025抖音直播行业生态大会在北京国际会展中心举办。我院获得2024年优秀院团和运营典范奖，入围院团案例展示和年度纪录片取景院团之一。金秋送爽，金桂飘香。为深入贯彻落实党对人民全心全意服务的宗旨，传达市委、市政府对乡村振兴工作的高度重视和对广大农民群众的深切关怀，10月10日，2025 年常德市文化科技卫生“三下乡”集中示范活动在柳叶湖旅游度假区白鹤镇梁山社区举行。常德市歌舞剧院为现场观众送上了精彩的文化惠民演出，潜移默化地涵养乡风文明，将文化的种子播撒在希望的田野。10月25日湘佳友约·2025年石门县柑橘产销季活动启动式在石门县宝峰公园举行。来自全国各地的领导嘉宾、企业家、农业专家与66万石门人民齐聚一堂，共庆柑橘丰收，共话产业发展，共同开启石门柑橘甜蜜事业的新征程。本次活动以直播带货和文艺演出双轨并行的创新理念和呈现模式，以文化艺术赋能柑橘产业，培育新业态，推动柑橘产业高质量发展，助力乡村振兴。     在此次活动中，我院承担了节目的策划创编工作，并作为明星伴舞班底之一参与表演；我院院长张艳受邀担任了现场导演。近年来，融合演艺项目深受市场欢迎。景区演艺项目作为推动文旅高质量发展的重要手段，在传播地方文化，带动地方文旅消费等方面具有不可或缺的积极作用。      我院依托常德丰富的历史文化底蕴，精心策划了各类主题性演艺项目。联合柳叶湖渔歌艺术营地策划的《柳叶传说》演艺升级项目；与东方红博物馆打造的《血沃沅澧》行浸式艺术党课，成功入选省文旅资金支持项目；2024与市博物馆联合打造的民俗游园会《柳城故事》，将静态展陈与动态演绎深度融合，让历史人物“走”出来，民俗风情“活”起来，成功探索了“文博+演艺”的文旅新路径。从去年起，我院深度参与并策划执行常德河街鸳鸯走马楼非遗展演活动，每年演出超三百场。通过整合全市乃至全国的优秀演艺资源，将常德地方非遗项目与优秀传统文化有机结合，使其从零散展示升级为沉浸式、常态化的文旅体验，将常规的文化惠民演出品牌化。同时积极配合业主单位开展非遗研学、非遗体验等活动，积极探索“点单式”和定制化等市场化运营模式。 

七、存在的问题及原因分析

资金短缺与资源不足。表演创作需要一定的资金投入，用于资料收集、实地调研、作品研讨提升等方面。然而，目前仅有的经费只能保障基本运转，外出深造学习、戏剧观摩及商业观演已难以实现。这在很大程度上限制了对市场主流和需求的精准定位。 

八、下一步改进措施

多方筹措资金，积极申报各级文化专项资金，大力探索市场化运营模式，拓宽经费来源。优化支出结构，统筹用好现有资金，优先保障文艺创作、业务交流学习等重点工作。创新学习交流方式，多渠道开展业务培训、行业观摩，精准研判市场需求，打造优质文艺作品，提升我院综合业务能力。

九、部门整体支出绩效自评结果拟应用和公开情况（无） 

十、其他需要说明的情况（无）