常德市文化艺术研究所2025年度部门决算公开

目  录 

第一部分 常德市文化艺术研究所概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

十、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况说明

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于2025年度预算绩效管理情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分 常德市文化艺术研究所概况 

一、部门职责

（一）开展文化艺术研究。

（二）组织文化艺术作品的创作和生产。

（三）突出全市的戏剧创作及辅导。

（四）承担戏剧史料的发掘整理。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。常德市文化艺术研究所内设机构包括：本单位内设科室4个，所属事业单位0个。

内设科室分别是：办公室、财务室、综合艺术工作室、戏剧影视工作室。

所属事业单位分别是：无。

（二）决算单位构成。常德市文化艺术研究所2025年部门决算汇总公开单位构成包括：本单位无所属二、三级预算单位，故2025年部门决算编制范围的为常德市文化艺术研究所本级。

第二部分  部门决算表

                                 收入支出决算总表

                                                                                                                                                                                                                                公开01表

部门：常德市文化艺术研究所                                                               单位：万元

注：1.本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。
    2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

                                 收入决算表

　 　 　 　 　 　 　 　 　                                                             公开02表

部门： 常德市文化艺术研究所　 　 　 　 　 　 　                                                                                                                                                              单位：万元

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况，逐级细化公开到功能分类项级科目。

                                    支出决算表

　 　 　 　 　 　 　 　                                                        公开03表

部门：常德市文化艺术研究所 　 　 　 　 　                                               单位：万元

注：本表反映部门本年度各项支出情况，逐级细化公开到功能分类项级科目。

                           财政拨款收入支出决算总表

                                                                                                                                                                                                                                                    公开04表

部门：常德市文化艺术研究所 　 　 　 　 　 　                                                                                                         单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

                      一般公共预算财政拨款支出决算表

 部门： 常德市文化艺术研究所                                                                                                                                                                         公开05表

                                                                                                                                                                                                             单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况，逐级细化公开到功能分类项级科目。

                   一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

部门：常德市文化艺术研究所                                                                                                                                                                                公开06表

                                                                                                                                                                                                                 单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

                     政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

部门：常德市文化艺术研究所                                                                                                                                                                                 公开07表                                                                                               

                                                                                                                                                                                                                                单位：万元

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况，逐级细化公开到功能分类项级科目。

                      国有资本经营预算财政拨款支出决算表

                                                                                                                                                                                                                                           公开08表

部门：常德市文化艺术研究所                                                                                                                                                                                  单位：万元

注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况，逐级细化公开到功能分类项级科目。

                      财政拨款“三公”经费支出决算表

                                                                                                                                                                                                                         公开09表

部门：常德市文化艺术研究所                                                       单位：万元           

注：本表反映部门本年度财政拨款“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；

决算数是包括当年财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

 第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2025年度收入总计396.15万元。与上年相比，增加17.82万元，增长4.5%，主要是因为人员类经费和项目经费增加。支出总计396.15万元。与上年相比，增加17.82万元，增长4.5%，主要是因为人员类经费和项目经费增加。

贯彻落实党政机关习惯过紧日子有关要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出，进一步优化支出结构，持续压降“三公”经费、办公经费、会议培训等行政开支。同时坚持有保有压，优化支出结构，提高资金使用效率。

二、收入决算情况说明

2025年度收入合计396.15万元，其中：财政拨款收入396.12万元，占99.99%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0.04万元，占0.01%。

三、支出决算情况说明

2025年度支出合计396.15万元，其中：基本支出390.90万元，占98.67%；项目支出5.25万元，占1.33%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收入总计396.12万元。与上年相比，增加17.83万元，增长4.5%，主要是因为人员类经费和项目经费增加。财政拨款支出总计396.12万元。与上年相比，增加17.83万元，增长4.5%，主要是因为人员类经费和项目经费增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出396.12万元，占本年支出合计的99.99%。与上年相比，一般公共预算财政拨款支出增加17.83万元，增长4.5%，主要是因为人员类经费和项目经费增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出396.12万元，主要用于以下方面：科学技术支出2.8万元，占0.71%；文化旅游体育与传媒（类）支出286.74万元，占72.38%；社会保障和就业（类）支出87.3万元，占22.04%；住房保障（类）支出19.29万元，占4.87%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算数为355.14万元，支出决算数为396.12万元，完成年初预算的111.54%，其中：

1、科学技术支出（类）应用研究（款）社会公益研究（项）。

 年初预算为0.00万元，支出决算为2.8万元（由于预算数为0，无法计算百分比），决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未安排该项预算，此项目为追加项目。

2、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）。

年初预算为208.2万元，支出决算为286.74万元，完成年初预算的137.72%，决算数大于年初预算数的主要原因是：工资部分增加等。

3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。

年初预算为127.66万元，支出决算为87.3万元，完成年初预算的68.38%，决算数小于年初预算数的主要原因是：事业单位离退休费减少34万元、机关事业单位基本养老保险缴费支出减少3.19万元、其他社会保障和就业支出减少3.17万元。

4、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为19.28万元，支出决算为19.29万元，完成年初预算的100.05%，决算数大于年初预算数的主要原因是：工资相对有所提高。

按照支出功能分类，本年度我单位的文化旅游体育与传媒支出规模较大，主要是：其他文化和旅游支出，2025年度决算数为286.74万元，占财政拨款支出总额的72.38%，主要用于人员工资福利、办公日常开支等方面。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出390.90万元，其中：

人员经费345.97万元，占基本支出的88.51%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保险缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、退休费、生活补助。

公用经费44.93万元，占基本支出的11.49%，主要包括办公费、电费、物业管理费、差旅费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2025年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.3万元，支出决算为0.00万元（由于决算数为0，无法计算百分比）；与上年相比减少0.13万元（由于决算数为0，无法计算百分比）。决算数小于预算数的主要原因是本单位节约开支。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，（由于预算数为0，无法计算百分比），决算数等于预算数的主要原因是本单位没有此项开支，与上年相比减少（增加）0万元，（由于本年数为0，无法计算百分比）,减少（增长）的主要原因是本单位没有因公出国（境）费支出。

2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，（由于预算数为0，无法计算百分比）；与上年相比减少（增加）0万元，（由于本年数为0，无法计算百分比）。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，（由于预算数为0，无法计算百分比），决算数等于预算数的主要原因是本单位没有车辆，与上年相比减少（增加）0万元，（由于本年数为0，无法计算百分比）,决算数等于预算数的主要原因是本单位没有购置车辆。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，（由于预算数为0，无法计算百分比）；与上年相比增加（减少）0万元，（由于本年数为0，无法计算百分比）。决算数等于预算数的主要原因是本单位没有车辆。决算数等于上年数的主要原因是本单位没有车辆。截止2025年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3. 公务接待费支出预算为0.3万元，支出决算为0.00万元（由于决算数为0，无法计算百分比）；与上年相比减少0.13万元（由于决算数为0，无法计算百分比）。决算数小于预算数的主要原因是本单位节约开支。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2025年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。本单位无政府性基金预算收支。

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。本单位无国有资本经营预算收支。

十、关于机关运行经费支出说明

机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出，本单位为事业单位，因此机关运行经费为0。

十一、一般性支出情况说明

2025年本单位开支会议费0万元；2025年本单位开支培训费0.48万元，为本单位在职人员继续教育培训支出；2025年本单位开支节庆、晚会、论坛、赛事等0万元。

十二、关于政府采购支出说明

本部门2025年度政府采购支出总额2.08万元，其中：政府采购货物支出2.08万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额2.08万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额2.08万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的百分比，由于工程支出金额为零无法计算百分比；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的百分比，由于服务支出金额为零无法计算百分比。

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2025年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是无；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十四、关于2025年度预算绩效情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。组织对2025年度本单位整体支出开展绩效自评，涉及项目0个，共涉及资金0万元。其中，一般公共预算项目0个0万元，占一般公共预算支出总额的0%；政府性基金预算项目0个0万元，占政府性基金预算支出总额的0%；国有资本经营预算项目0个0万元，占国有资本经营预算支出总额的0%；社会保险基金预算项目0个0万元，占社会保险基金预算支出总额的0%。本单位基本支出为390.9万元，项目支出为5.25万元，只对整体开展绩效自评，项目未开展绩效自评。

（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2025年度本单位整体支出全年预算数355.14万元，执行数396.15万元，完成预算的111.55%，绩效自评得分100分，评价等级为“优”。绩效目标完成情况：一是完成1个大型舞台剧本、二是新创2个小戏小作品。发现的主要问题及原因：一是资金短缺与资源不足。戏剧创作需要一定的资金投入，用于资料收集、实地调研、作品研讨提升等方面。然而，目前市级财政在保运转的大前提下，削减了市艺研所所有事业运行经费，仅有的办公经费只能保障基本运转，外出深造学习、戏剧观摩及观演已难以实现。这在很大程度上限制了对市场主流和需求的精准定位。 下一步改进措施：一是争取资金。积极申报国家、省级专项资金。同时，通过探索市场化运营、与其他单位合作等方式，拓宽资金来源渠道。 二是整合资源。积极与院团合作，通过创作1-2个量身打造剧本、提供导演、舞美及音乐服务等合作形式，共同推进本土戏剧的繁荣发展。与其他单位联动，以文化和旅游融合、文化与科技融合为主题，以挖掘常德地方文化旅游特色为目标，共同开展微剧本创作及微视频拍摄工作，通过互联网平台广泛推送，对文旅资源进行宣传推广，吸引游客走进常德、探索常德。

（三）评价结果应用情况。1、预算安排优化。把资金用在重点项目工作上，确保资金使用率最大化。2、支出结构调整。把资金用在刚性支出上，非必要支出尽量不支。3资金管理制度完善。建立动态监控机制，由财务室牵头，业务科室协同，按月跟踪工作进度与资金执行情况。

第四部分    名词解释

一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

二、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

三、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

四、机关运行经费：行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出。

第五部分   附 件

一、2025年度常德市文化艺术研究所整体支出绩效自评报告。

一、单位基本情况

本所系常德市文化旅游广电体育局下属的全额拨款正科级艺术事业单位。其宗旨是:开展文化艺术研究,促进文化事业的发展。其主要业务范围是:舞台艺术的创作、研究、评论、辅导以及艺术史料的发掘和整理等相关工作，同时不断开展对我市文化发展现状和文化艺术建设的调查研究、建言献策。积极参与本系统和市里重大艺术活动,完成上级交给的各项任务。

2025年市艺研所下设部室办公室、财务室、综合艺术工作室、戏剧影视工作室。

2025年本单位年末实有人数13人。

2025年年初预算数为355.14万元，全年执行数为396.15万元，绩效目标基本完成。

二、一般公共预算支出情况

（一）基本支出情况

基本支出390.90万元（其他文化和旅游支出284.31万元，事业单位离退休56.44万元，机关事业单位基本养老保险缴费支出20.98万元，其他社会保障和就业支出9.88万元，住房公积金19.29万元）。

（二）项目支出情况

项目支出5.22万元。

三、政府性基金预算支出情况（无）

四、国有资本经营预算支出情况（无）

五、社会保险基金预算支出情况（无）

六、部门整体支出绩效情况

一、搭建艺术创研平台，多措并举提升队伍素养

1.强化研讨交流，拓宽专业视野。全年组织3次作品研讨会，推动编创人员与专业院团面对面交流，明晰创作方向。积极选派人员参与省级重大文化活动，如湖南省旅发大会配套活动、“画说张谷英”湖南美术名家写生创作活动，并组织专业人员赴成都观摩第十三届中国艺术节，持续提升专业能力。配合市局承办“2025年常德市编创人才工作座谈会暨文化演艺进景区研讨交流会”，为戏剧演艺拓展舞台，全市40余位相关从业者参与。

2.深耕红色题材，传承红色基因。围绕中国人民抗日战争暨世界反法西斯战争胜利80周年，撰写了抗战历史故事《万军从中笔为戈》等多篇文稿。挖掘整理了1944年发表于《新华日报》（太行版）的《下温村群众演剧的几点经验》等珍贵史料。

3.推动精品创作，专业成果喜人。编剧汪荡平和孙海云创作的祁剧《清官李蛮牛》入选第19届中国戏剧节，在杭州演出并获“优秀剧目”奖。大型史前剧《潇湘水流长》获湖南省优秀戏剧剧本“剧本奖”。小戏《两封遗书》已完成改稿。

4.加强理论研究，提升学术影响。围绕第八届湖南艺术节，在省级平台发表5篇艺术评论。围绕第十三届中国艺术节，在国家级《艺术交流》杂志等平台发表《网巾上的山河》等多篇专业文章。撰写《常德汉剧戏曲行话的抢救性记录与数字化保护研究》等论文。参与省级课题《立德树人背景下高职音乐教育专业新型活页式教材开发与研究应用》。参与市政协主持的《常德院士》一书编写工作。

二、深挖地方文化特色，突出文艺作品地域表达

1.聚焦本土创作，提升剧本质量。组织鼎城区黄士元工作室剧本专题研讨，对送审的20部剧本中3部大戏、2部小戏提出修改建议。与汉寿汉剧院合作打造文旅融合题材小剧《洞庭渔歌情》。指导汉寿县剧团复排折子戏《白蛇水漫金山》参加百团大赛。赴临澧青山水库采风，创作打磨剧本《青山》及小戏曲《筑梦》。

2.创新艺术形式，展现地方风貌。摄影作品《龙闹窨子屋》参与第七届“100个视角看武陵”活动。以常德牛肉粉、汉寿风土为素材，创作了歌曲《嗦嗦嗦一碗粉》、戏歌《高腔汉韵唱汉寿》。

3.美术创作参展，彰显“工匠精神”。油画《工匠精神·寻找老门上的木雕故事》等多件“工匠精神”系列作品，先后入选“不尽潇湘——湖南油画的开拓与绵延”等多个省级重要展览。《桃源故事》系列参与策划“重置与建构·2025湖南当代绘画探索研究展”。《盛宴——来自马王堆的湘菜报告》入选省文旅厅“湘当有味”展。

三、深化文艺交流合作，推动艺术服务基层社会

1.结合中心工作，拓展创作领域。根据市委组织部安排，编创反映非遗传承人党员事迹的剧本《丝竹弦歌行》，已进行宣传推广。与市职业病防治中心联合创作情景剧《健康企业进行时》，普及职业健康知识。

2.舞蹈助力基层，丰富群众文化。参演舞蹈《丝弦声生》多次亮相市县各级文艺汇演、惠民演出及景区推广活动。参与民建成立纪念文艺汇演，演绎《丝弦悠悠话民建》。参与市舞协惠民专场，辅导第五中学进行元旦文艺汇演舞蹈的编排。

3.音乐参与演出，服务广大市民。参与了“艺韵潇湘·和平礼赞”大型合唱专场音乐会、“百姓大舞台 有你更精彩”等省级、市级惠民演出活动。

七、存在的问题及原因分析

资金短缺与资源不足。戏剧创作需要一定的资金投入，用于资料收集、实地调研、作品研讨提升等方面。然而，目前市级财政在保运转的大前提下，削减了市艺研所所有事业运行经费，仅有的办公经费只能保障基本运转，外出深造学习、戏剧观摩及商业观演已难以实现。这在很大程度上限制了对市场主流和需求的精准定位。

八、下一步改进措施

1.争取资金。积极申报国家、省级专项资金。同时，通过探索市场化运营、与其他单位合作等方式，拓宽资金来源渠道。

2.整合资源。 积极与院团合作，通过创作1-2个量身打造剧本、提供导演、舞美及音乐服务等合作形式，共同推进本土戏剧的繁荣发展。与其他单位联动，以文化和旅游融合、文化与科技融合为主题，以挖掘常德地方文化旅游特色为目标，共同开展微剧本创作及微视频拍摄工作，通过互联网平台广泛推送，对文旅资源进行宣传推广，吸引游客走进常德、探索常德。

九、部门整体支出绩效自评结果拟应用和公开情况

暂未公开

十、其他需要说明的情况

无