常德画院2025年度部门决算公开

目  录

第一部分 常德画院概况

一、部门职责

  二、机构设置及决算单位构成

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公 共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

十、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况说明

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于2025年度预算绩效管理情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分 常德画院概况

一、部门职责

常德画院系常德市文化旅游广电体育局下属的全额拔款正科级事业单位。其主要职能是：负责书画艺术创作、研究、交流、培训及有关制作、出版等工作，组织全市书画艺术交流、承担各类书画展览等活动。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。常德画院内设机构包括：本单位内设科室6个，所属事业单位0个。

内设科室分别是：办公室、财务室、国画创作室、书法创作室、油画创作室、编辑部。

所属事业单位分别是：无。

（二）决算单位构成。本单位无所属二、三级预算单位，故2025年部门决算编制范围的为常德画院本级。

第二部分 部门决算表

                       收入支出决算总表

                                                               公开01表

部门：常德画院                                                               单位：万元

注：1.本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。
    2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

                                      收入决算表

　 　 　 　 　 　 　 　 　                                                          公开02表

部门： 常德画院 　 　 　 　 　                                                     　 单位：万元

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况，逐级细化公开到功能分类项级科目。

                                       支出决算表

　 　 　 　 　 　 　 　                                                                                                                                                       公开03表

部门：常德画院 　 　 　 　 　                                                   　单位：万元

注：本表反映部门本年度各项支出情况，逐级细化公开到功能分类项级科目。

                            财政拨款收入支出决算总表

                                                                                              公开04表

部门：常德画院 　 　 　 　 　                                                                                                                                     　单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

                       一般公共预算财政拨款支出决算表

                                                                                                                                                                                                                 公开05表

  部门：常德画院                                                                                                                                                                                                                     单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况，逐级细化公开到功能分类项级科目。

                           一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

  部门：  常德画院                                                              公开06表

                                                                                                                                                                                                                    单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

                          政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

                                                                          公开07表

部门： 常德画院                                                              单位：万元

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况，逐级细化公开到功能分类项级科目。

                                                          国有资本经营预算财政拨款支出决算表

                                                                                                                                                                                                                                                           公开08表

部门：常德画院                                                                单位：万元

注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况，逐级细化公开到功能分类项级科目。

                                 财政拨款“三公”经费支出决算表

                                                                     公开09表

部门：常德画院                                                               单位：万元

注：本表反映部门本年度财政拨款“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；

决算数是包括当年财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2025年度收入总计291.73万元。与上年相比，增加33.7万元，增长13.06%，主要是一方面因新进专技人员带来人员经费的增长，另一方面美术馆展览、美术创作写生等业务项目支出同步增加。支出总计291.73万元。与上年相比，增加33.7万元，增长13.06%，主要是一方面因新进专技人员带来人员经费的增长，另一方面美术馆展览、美术创作写生等业务项目支出同步增加。

贯彻落实党政机关习惯过紧日子有关要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出，进一步优化支出结构，持续压降“三公”经费、办公经费、会议培训等行政开支。同时坚持有保有压，优化支出结构，提高资金使用效率，合理保障展览陈列实施、藏品保管保护、公共文化教育、美术创作研究等重点支出，体现在有关支出科目中。

二、收入决算情况说明

2025年度收入合计291.73万元，其中：财政拨款收入291.73万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2025年度支出合计291.73万元，其中：基本支出166.71万元，占57.15%；项目支出125.02万元，占42.85%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收入总计291.73万元。与上年相比，增加33.7万元,增长13.06%，主要是一方面因新进专技人员带来人员经费的增长，另一方面美术馆展览、美术创作写生等业务项目支出同步增加。财政拨款支出总计291.73万元。与上年相比，增加33.7万元，增长13.06%，主要是一方面因新进专技人员带来人员经费的增长，另一方面美术馆展览、美术创作写生等业务项目支出同步增加。 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出291.73万元，占本年支出合计的100%。与上年相比，一般公共预算财政拨款支出增加33.7万元，增长33.7%，主要是一方面因新进专技人员带来人员经费的增长，另一方面美术馆展览、美术创作写生等业务项目支出同步增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出291.73万元，主要用于以下方面：文化旅游体育与传媒支出支出237.52万元，占81.42%；社会保障和就业支出45.73万元，占15.67%;住房保障支出8.48万元，占2.91%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算数为216.11万元，支出决算数为291.73万元，完成年初预算的134.99%，其中：

1、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）。

年初预算为190.50万元，支出决算为237.52万元，完成年初预算的124.68%，决算数大于年初预算数的主要原因是：一方面因新进专技人员带来人员经费的增长，另一方面美术馆展览、美术创作写生等业务项目支出同步增加

2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为10.94万元，支出决算为30.82万元，完成年初预算的281.72%，决算数大于年初预算数的主要原因是：其一养老保险缴费基数按社保部门实际核定执行，与年初预算存在差异、其二主要该科目关于退休人员待遇支出 ，经费由财政追加安排，用于发放本单位离退休人员补贴等相关经费导致与年初预算存在较大差异。

3、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。

年初预算为5.91万元，支出决算为4.32万元，完成年初预算的73.10%，决算数小于年初预算数的主要原因是：主要用于工伤、失业等社保缴费，实际缴费人数、缴费基数按照社保部门核定结果执行，部分人数缴费标准发生变动，造成决算较年初预算有所减少。

4、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为8.76万元，支出决算为8.48万元，完成年初预算的97.79%，决算数小于年初预算数的主要原因是：住房公积金缴存基数按照公积金管理中心实际核定执行，与年初预算存在小幅差异。

5、事业单位离退休（类）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出166.71万元，其中：

人员经费146.63万元，占基本支出的87.96%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、 医疗费、其他工资福利支出、对个人和家庭的补助、退休费、医疗费补助、奖励金、代缴社会保险费。

公用经费20.08万元，占基本支出的12.04%，主要包括办公费、印刷费、邮电费、物业管理费、差旅费、租赁费、工会经费、福利费、其他交通费用。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2025年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.5万元，支出决算为0.4万元，完成预算的80%；与上年相比增加0.4万元，增长100%。决算数小于预算数的主要原因是坚持厉行节约，从严压缩公务接待开支实际支出较年初预算有所结余。决算数大于上年数的主要原因是年内进招专技人员，需邀请省会专家评委参与工作，发生专家住宿等公务接待支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比；与上年相比增加（减少）0万元，由于上年数为0无法计算百分比。决算数大于（小于）预算数的主要原因无。决算数大于（小于）上年数的主要原因是无。2025年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比；与上年相比增加（减少）0万元，由于上年数为0，无法计算百分比。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比；与上年相比增加（减少）0万元，由于上年数为0，无法计算百分比。决算数大于（小于）预算数的主要原因是无，决算数大于（小于）上年数的主要原因是无。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比；与上年相比增加（减少）0万元，由于上年数为0，无法计算百分比。决算数大于（小于）预算数的主要原因是无。决算数大于（小于）上年数的主要原因是无。截止2025年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出预算为0.5万元，支出决算为0.4万元，完成预算的80%；与上年相比增加0.4万元，增长100%。决算数小于预算数的主要原因是坚持厉行节约，从严压缩公务接待开支实际支出较年初预算有所结余。决算数大于上年数的主要原因是年内进招专技人员，需邀请省会专家评委参与工作，发生专家住宿等公务接待支出。2025年度共接待来访团组0个、来宾0人次。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位无政府性基金预算收支

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

本单位无国有资本经营预算收支

十、关于机关运行经费支出说明

机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出，本单位为事业单位，因此机关运行经费为0。

十一、一般性支出情况说明

2025年本单位开支会议费0万元；开支培训费0.13万元，用于开展在职人员2025年度事业单位工作人员培训，人数6人，内容为专业技术人员线上培训；2025年本单位开支节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

十二、关于政府采购支出说明

本单位2025年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额元占授予中小企业合同金额的百分比，由于授予中小企业合同金额为零无法计算。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的百分比，由于货物支出为零无法计算；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的百分比，由于工程支出金额为零无法计算百分比；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的百分比，由于服务支出金额为零无法计算百分比。

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2025年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十四、关于2025年度预算绩效情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。组织对2025年度本单位整体支出开展绩效自评，涉及项目0个，共涉及资金0万元。其中，一般公共预算项目0 个0 万元，占一般公共预算支出总额的0%；政府性基金预算项目0 个0 万元，由于政府性基金预算数为0，无法计算百分比；国有资本经营预算项目0个0 万元，由于国有资本经营预算数为0，无法计算百分比；社会保险基金预算项目0 个0 万元，由于社会保险基金预算数为0，无法计算百分比。二是部门评价开展情况。本部门2025年未开展部门评价。三是事前绩效评估开展情况。部门2025年未开展事前绩效评估。

（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2025年度本单位整体支出全年预算数295.34万元，执行数291.73万元，完成预算的98.78%，绩效自评得分10分，评价等级为“优秀”。绩效目标完成情况：总的来说单位的各项工作完成较好，全年的工作基本沿着年初的绩效目标推进，预算资金支出合理，整体支出的绩效目标执行到位，但在预算的执行和控制方面还需加强。二是部门评价结果 无。三是事前绩效评估结果 无。

（三）评价结果应用情况。

本单位根据2025年度绩效自评结果、部门评价结果、财政评价结果对本单位2025年度预算安排，对绩效优良的项目予以优先保障和适度增长，对绩效一般的项目提出改进要求并压缩预算，对绩效差的项目停止安排资金。在支出结构上，进一步优化资源配置。在资金管理方面，强化全过程绩效监控，提高资金使用透明度与效率。同时，针对评价中发现的管理薄弱环节，修订完善了相关内控制度和项目管理办法，推动绩效管理与预算管理深度融合。”

第四部分    名词解释 

一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

二、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

三、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

四、机关运行经费：行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出。

第五部分   附 件

2025年度常德画院整体支出绩效自评报告 

一、单位基本情况

（一）机构、人员情况

常德画院系常德市文化旅游广电体育局下属的全额拔款正科级事业单位。单位编制数7人，截至2025年底实有在职人员7人，退休人员5人。

（二）职能职责

负责全市的书画艺术创作、研究、交流、培训及有关制作、出版等方面的工作，组织全市书画艺术交流等活动。

二、一般公共预算支出情况

（一）基本支出情况

2025年度财政拨款基本支出166.71万元，其中：人员经费146.63万元，占基本支出的87.96%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、其他社会保障缴费支出，其他工资和福利支出……；公用经费20.08万元，占基本支出的12.04 %，主要包括办公费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、公务接待费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出。

2025年度财政拨款基本支出166.71万元，比年初预算数150.11万元，增加了16.6万元，变化的主要原因是主要是因为：新进专技人员一名，工资和福利支出增加。

（二）项目支出情况

2025年度财政拨款项目支出125.02万元，比年初预算数66万元，增加了59.02万元，变化的主要原因是增加了美术馆免开活动59.02万。

三、政府性基金预算支出情况

无

四、国有资本经营预算支出情况

无

五、社会保险基金预算支出情况

无

六、部门整体支出绩效情况

2025年，常德画院在市文旅广体局的正确领导下，全面贯彻落实党的十九大、二十大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持党的文艺方针、政策。全院干部职工上下同心，坚定目标，积极推进业务工作、广泛开展多项展览、学习、赴外艺术交流、学术研讨、编辑出版等系列活动。

（一）、利用常德美术馆免费开放平台，积极开展书画艺术活动。

根据年度规划，合理规划美术馆的展览，今年举办展览活动多次，为社会及广大市民提供更多的参观学习机会，做好为老百姓普及文化艺术、学习文化知识的服务。

1、1月举办“弘扬廉洁文化，共筑清廉常德”书法美术作品展。

2、2月5日举办“总体国家安全观·创新引领10周年‘心系国安·盛世长安’”主题书画展。

3、5月1日举办“第六届全国中青年书法家获奖作者作品邀请展”。

4、8月22日举办常德知青“广阔天地”书画作品、摄影作品和知青文物展。

5、9月19日举办常德市2025年食品安全宣传周“尚德守法 共享食安”书法作品展。

6、9月26日举办 “法治进文旅场馆”常德市书法作品展。

7、9月27日举办文艺走基层系列活动之“喜迎国庆76周年·茶庵铺镇第五届书画艺术作品展”。

（二）、开展“文化进社区”及其他服务社会的活动。

1、把传统节日传承和弘扬中华优秀传统文化相结合，积极培育和践行社会主义核心价值观，进一步丰富人民群众的精神文化生活，让广大干部群众深切感受到传统节日的独特魅力，不断增强爱国主义情感、大力弘扬爱国主义精神、弘扬优秀传统文化，喜迎新春佳节。1月16日至1月18日、1月23日期间，在大唐司马和市博物馆前坪开展常德书法家写春联送福活动共4场。活动得到了广大市民的喜爱，也营造了良好的节日气氛。

2、为贯彻落实乡村振兴工作要求，积极配合和完成乡村振兴工作，4月前往桃源县黄石镇香山村开展结对帮联入户走访工作，9月、11月前往石门县雁池乡里山河村了解帮扶对象生活和生产情况，积极宣传党委政府各项乡村振兴政策，并详细填写调查走访记录表，力争乡村振兴的路上不落下一家一户。

（三）、积极参与交流、学习，推出精品力作。

为了进一步提高专职书画家的创作水平，我院画家坚持不断地学习。2025年外出交流、学习主要有：3月20日贺长安、邵家铭前往湖南省文化馆参加2025年全省艺术创作工作会议；5月12日至16日张爱受湘西州美术馆邀请参加喜迎旅发会--“画里湘西·梦里故乡”2025走进龙山县美术采风写生活动；5月22日贺长安、邵家铭前往长沙市实验剧场参加2026年度国家艺术基金申报工作培训会；9月27日蒋莉丽前往株洲美术馆参加“秋斓艺境——全国美术馆馆际交流展”开幕式及交流会；10月27日蒋莉丽、张爱、牛宇辰前往重庆市美术馆、罗中立美术馆观摩学习文旅部主办的“第十四届中国艺术节”；12月组织单位专技人员、湖南幼专艺术学院师生及全国美术家开展“追随总书记足迹 谱写新时代光华”常德河街写生采风活动。

创作是本单位的主要工作，出作品、出精品是创作的重要目的。贺长安书法作品《廉洁勤俭联》入选湖南省廉润三湘作品展；《望塞北喜江南联》入选省文旅厅主办的湖南省书法美术精品展；美术作品《洞庭湖畔是我家》参加全国美术馆馆际交流作品展；王孔瑞获山东省国家安全厅政治部颁发的文化预警先进个人

（四）、利用公众号平台做“互联网+艺术”促进全民艺术的普及。

我院在认真做好线下展览的同时，充分利用公众号平台，开展了作品展、推介艺术家等形式的系列宣传交流活动。全年年主要利用公众号平台，推送“第六届全国中青年书法家获奖作者作品邀请展”、“法治进文旅场馆”、“喜迎国庆76周年茶庵铺镇第五届书画艺术作品展”，让广大美术书法爱好者、市民，足不出户就能感受美术书法的魅力，分享文化大餐。

（五）、编印作品集、出版常德书画

为加强书画艺术宣传，理解和欣赏书画作品的文化内涵和艺术魅力，本年编印了《常德书画》2025年期刊2期、《常德市2025年法治进文旅场馆》书法作品展作品集1册、《喜迎国庆76周年·茶庵铺镇第五届书画艺术作品集》1册、《2025年食品安全宣传周主体书法作品展作品集》1册、《柳叶湖》杂志1期。

七、存在的问题及原因分析

展览场地设施落后，不能满足高规格展览活动要求。美术馆提质改造资金严重不足，无法解决美术馆整体规范化、完整性的提质改造。

八、下一步改进措施

进一步规范展览场馆，改善展场设施条件，使美术馆工作迈向更高的台阶。

九、部门整体支出绩效自评结果拟应用和公开情况

本单位已按要求开展2025年度预算支出绩效自评工作, 部门整体支出绩效自评结果为“优秀”。总的来说单位的各项工作完成较好，全年的工作基本沿着年初的绩效目标推进，预算资金支出合理，整体支出的绩效目标执行到位，但在预算的执行和控制方面还需加强。

十、其他需要说明的情况

 无