常德市文化市场综合行政执法支队2025年度部门决算公开

目  录 

第一部分 常德市文化市场综合行政执法支队单位概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

十、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况说明

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于2025年度预算绩效管理情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分

常德市文化市场综合行政执法支队单位概况

一、部门职责

（一）以主管部门名义组织拟订全市职责范围内文化市场综合行政执法工作的中长期规划和年度计划。承担文化市场综合行政执法的规程制定、业务指导、组织协调和考核评价，组织开展跨部门联合执法行动。

（二）承担文化、文物、出版（版权）、广播电视、电影、体育、旅游市场等方面文化市场领域的违法案件查处。

（三）承担文化市场领域法律法规规定由设区市负责的执法职责和辖区内跨区域、具有全市影响的复杂案件的调查处理工作，承办省级以上业务主管部门直接交办的文化市场违法案件调查处理工作。

（四）承担武陵区、鼎城区、常德经济技术开发区、柳叶湖旅游度假区辖区范围内文化市场领域行政执法职责。

（五）指导各县市、西湖管理区、西洞庭管理区和桃花源风景名胜区的文化市场综合行政执法体系建设与执法业务工作。

（六）承担市本级“扫黄打非”有关工作。

（七）承担市委、市人民政府和市文化旅游广电体育局交办的其他事项。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。常德市文化市场综合行政执法支队内设机构包括：本单位内设科室7个，所属事业单位0个。

内设科室分别是：综合科、法制科、文化执法大队、旅游执法大队、广播电影电视执法大队、体育执法大队、新闻出版与版权执法大队。

所属事业单位分别是：无。

（二）决算单位构成。常德市文化市场综合行政执法支队2025年部门决算汇总公开单位构成包括：本单位无所属二、三级预算单位，故2025年部门决算编制范围为常德市文化市场综合行政执法支队本级。

第二部分    部门决算表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2025年度收入总计1910.35万元。与上年相比，减少4.96万元，下降0.26%，主要是因为2025年项目减少，项目收入减少。支出总计1910.35万元。与上年相比，减少4.96万元，下降0.26%，主要是因为2025年项目减少，项目支出减少。

贯彻落实党政机关习惯过紧日子有关要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出，进一步优化支出结构，持续压降“三公”经费、办公经费、会议培训等行政开支。同时坚持有保有压，优化支出结构，提高资金使用效率，合理保障工资、社保、差旅费等重点支出，体现在有关支出科目中。

二、收入决算情况说明

2025年度收入合计1910.35万元，其中：财政拨款收入1905.00万元，占99.72%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入5.35万元，占0.28%。

三、支出决算情况说明

2025年度支出合计1910.35万元，其中：基本支出1848.17万元，占96.75%；项目支出62.18万元，占3.25%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收入总计1905.00万元。与上年相比，减少8.56万元，减少0.45%，主要是因为2025年项目减少，项目收入减少。财政拨款支出总计1905.00万元。与上年相比，减少8.56万元，减少0.45%，主要是因为2025年项目减少，项目支出减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出1905.00万元，占本年支出合计的99.72%。与上年相比，一般公共预算财政拨款支出减少8.56万元，减少0.45%，主要是因为2025年项目减少，项目支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出1905.00万元，主要用于以下方面：文化旅游体育与传媒（类）支出1569.04万元，占82.36%；社会保障和就业（类）支出225.54万元，占11.84%;住房保障（类）支出110.42万元，占5.80%;

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算数为1775.94万元，支出决算数为1905.00万元，完成年初预算的107.27%，其中：

1、文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）行政运行（项）。

年初预算为1376.59万元，支出决算为1517.04万元，完成年初预算的110.20%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算调整，增加了部分经费，增加了2025年1月统一调资经费76.33万元和住房公积金配套增补5.64万元、科研课题经费3.00万元、2023年查处侵权盗版案件有功单位及个人奖金2.2万元等。

2、文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）文化和旅游市场管理（项）。

年初预算为0.00万元，支出决算为40.00万元，由于年初预算数为0，无法计算比例，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算调整，增加了监控指挥心中网络服务费19.10万元、监控指挥中心系统搬迁服务费5.00万元、经费补助9.90万元、舆情检测系统6.00万元。

3、文化旅游体育与传媒（类）新闻出版电影（款）出版发行（项）。

年初预算为0.00万元，支出决算为2.00万元，由于年初预算数为0，无法计算比例，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算调整，增加了2024年四季度和2025年度1-5月湖南省“扫黄打非”经费补助2.00万元。

4、文化旅游体育与传媒（类）其他文化旅游体育与传媒（款）其他文化旅游体育与传媒支出（项）。

年初预算为0.00万元，支出决算为10.00万元，由于年初预算数为0，无法计算比例，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算调整，增加了2024年度全省文化市场综合行政执法工作考评先进单位10.00万元。

5、社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）事业单位离退休（项）。

年初预算为135.54万元，支出决算为86.60万元，完成年初预算的63.89%，决算数小于年初预算数的主要原因是：年初预算包含退休人员2025年绩效考核奖，实际发放时间为2026年，故支出决算数小于年初预算数。

6、社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为140.57万元，支出决算为129.60万元，完成年初预算的92.19%，决算数小于年初预算数的主要原因是：社保基数调整和年中人员变动，2人退休，2人调出，机关事业单位基本养老保险缴费支出减少。

7、社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。

年初预算为0.00万元，支出决算为5.93万元，由于年初预算数为0，无法计算比例，决算数大于年初预算数的主要原因是：2名退休人员2025年去世，增加一次性抚恤经费和遗属补助。

8、社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业支出（项）。

年初预算为7.99万元，支出决算为3.41万元，完成年初预算的42.69%，决算数小于年初预算数的主要原因是：社保基数调整和年中人员变动，2人退休，2人调出，其他社会保障和就业支出减少。

9、住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）。

年初预算为115.25万元，支出决算为110.42万元，完成年初预算的95.81%，决算数小于年初预算数的主要原因是：年中人员变动，2人退休，2人调出，住房公积金支出减少。

按照支出功能分类，行政运行方面的支出规模较大（或占财政拨款支出总额的比重较高），主要是：行政运行，2025年度决算数为1517.04万元，占财政拨款支出总额的79.63%，主要用于工资福利支出、运行维护支出等方面。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出1847.07万元，其中：

人员经费1548.72万元，占基本支出的83.85%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、退休费、抚恤金。

公用经费298.35万元，占基本支出的16.15%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及其附加、其他商品和服务支出。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2025年度“三公”经费财政拨款支出预算为7.88万元，支出决算为7.88万元，完成预算的100.00%；与上年相比减少4.06万元，降低34.00%。决算数等于预算数的主要原因是精准预算，厉行节约，严控三公支出。决算数小于上年数的主要原因是省内施行零公务接待，公务接待费用大幅降低。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，由于预算数为0，无法计算比例；与上年相比增加0.00万元，由于上年支出数为0，无法计算比例。决算数等于预算数的主要原因是预算数和支出数均为0。决算数等于上年数的主要原因是决算数均为0。2025年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次,主要包括：无。

2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为6.97万元，支出决算为6.97万元，完成预算的100.00%；与上年相比减少0.02万元，降低0.29%。其中：

公务用车购置费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，由于预算数为0，无法计算比例；与上年相比增加0.00万元，由于上年数为0，无法计算比例。决算数等于预算数的主要原因是预算数和支出数均为0，决算数等于上年数的主要原因是决算数和上年数均为0。单位本级更新公务用车0辆。

公务用车运行维护费支出预算为6.97万元，支出决算为6.97万元，主要是公务车辆加油、过路过桥费、维修保养、车辆保险支出，完成预算的100.00%；与上年相比减少0.02万元，降低0.29%。决算数等于预算数的主要原因是精准预算，厉行节约。决算数小于上年数的主要原因是厉行节约。截止2025年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。

3.公务接待费支出预算为0.91万元，支出决算为0.91万元，完成预算的100.00%；与上年相比减少4.04万元，降低81.62%。决算数等于预算数的主要原因是精准预算，严控三公开支。决算数小于上年数的主要原因是省内施行零公务接待，公务接待费大幅降低。2025年度共接待来访团组7个、来宾70人次，主要是对口交流学习发生的接待支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2025年度政府性基金预算财政拨款收入0.00万元；年初结转和结余0.00万元；支出0.00万元，其中基本支出0.00万元，项目支出0.00万元；年末结转和结余0.00万元。具体情况如下：

本单位无政府性基金预算收支。

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元；年初结转和结余0.00万元；支出0.00万元，其中基本支出0.00万元，项目支出0.00万元；年末结转和结余0.00万元。具体情况如下：

本单位无国有资本经营预算收支。

十、关于机关运行经费支出说明

本部门2025年度机关运行经费支出298.35万元，比年初预算数减少13.83万元，降低4.43%。主要原因是：落实过紧日子要求压减办公支出。

十一、一般性支出情况说明

2025年本部门开支会议费0.00万元；开支培训费5.95万元，用于开展第一次案卷评查培训培训，人数50人，内容为案卷评查培训；用于第三季度行政执法业务培训，人数150人，内容为执法业务培训；用于案卷评查培训，人数50人，内容为案卷评查培训；2025年本单位开支节庆、晚会、论坛、赛事等0万元。

十二、关于政府采购支出说明

本部门2025年度政府采购支出总额65.00万元，其中：政府采购货物支出16.78万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出48.22万元。授予中小企业合同金额65.00万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额53.26万元，占授予中小企业合同金额的81.94%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100.00%，由于采购工程支出数为0，无法计算比例，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的75.65%。

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2025年12月31日，本单位共有车辆2辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是执法车辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十四、关于2025年度预算绩效情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。

组织对2025年度本单位整体支出开展绩效自评，涉及项目2 个，共涉及资金50.00万元。其中，一般公共预算项目2个50.00万元，占一般公共预算支出总额的2.62%；政府性基金预算项目0个0.00万元，由于政府性基金预算支出数为0，无法计算比例；国有资本经营预算项目0个0.00万元，由于国有资本经营预算支出数为0，无法计算比例；社会保险基金预算项目0个0.00 万元，由于社会保险基金预算支出数为0，无法计算比例。

（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2025年度本单位整体支出全年预算数1775.94万元，执行数1910.35万元，完成预算的107.57%，绩效自评得分97.5分，评价等级为“优秀”。绩效目标完成情况：2025年较好地完成了各项绩效目标，一是出动执法人员780人次，检查经营场所260家次，二是开展了4次执法业务培训，业务培训参与率达95%，任务完成及时率100%，三是部门整体支出1910.35万元，保障了支队的人员经费和公用经费支出，有效优化了政府部门社会形象和文化市场营商环境，提升了社会公众和服务对象的满意度。发现的主要问题及原因：全年执行数大于年初预算数，年初预算精准度有待提高。下一步改进措施：年初编制预算时应算尽算，提高预算编制的精准度。

（三）评价结果应用情况。无。

第四部分    名词解释

一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

二、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

三、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

四、机关运行经费：行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出。

第五部分   附 件

2025年度常德市文化市场综合行政执法支队单位整体支出绩效自评报告 

一、单位基本情况

（一）机构情况。

根据市委编办核定，市文化市场综合行政执法支队内设科室7个，所属事业单位0个。内设科室分别是综合科、法制科、文化执法大队、旅游执法大队、广播电影电视执法大队、体育执法大队、新闻出版与版权执法大队。

（二）人员情况。

2025年年末实有人数76人，与2024年度相比，减少1人，在职人员人数主要变动原因：在职人员退休2人、调出2人、调进2人、军转1人。

（三）主要职责。

1.以主管部门名义组织拟订全市职责范围内文化市场综合行政执法工作的中长期规划和年度计划。承担文化市场综合行政执法的规程制定、业务指导、组织协调和考核评价，组织开展跨部门联合执法行动。

2.承担文化、文物、出版（版权）、广播电视、电影、体育、旅游市场等方面文化市场领域的违法案件查处。

3.承担文化市场领域法律法规规定由设区市负责的执法职责和辖区内跨区域、具有全市影响的复杂案件的调查处理工作，承办省级以上业务主管部门直接交办的文化市场违法案件调查处理工作。

4.承担武陵区、鼎城区、常德经济技术开发区、柳叶湖旅游度假区辖区范围内文化市场领域行政执法职责。

5.指导各县市、西湖管理区、西洞庭管理区和桃花源风景名胜区的文化市场综合行政执法体系建设与执法业务工作。

6.承担市本级“扫黄打非”有关工作。

7.承担市委、市人民政府和市文化旅游广电体育局交办的其他事项。

（四）财务情况（含资产情况）以及绩效目标。

2025年全年预算执行数1910.35万元。一般公共预算收入1905.00万元，其他资金5.35万元。基本支出1848.17万元，项目支出62.18万元。预期绩效目标：一是深化文化市场综合执法体制改革；二是加强经常性文化市场监管与执法，确保文化市场安全；三是加强法制工作，促进文化执法创新；四是严控“三公经费”和重点费用开支。

二、一般公共预算支出情况

（一）基本支出情况

2025年基本支出1847.07万元，其中工资福利支出1389.07万元，商品和服务支出298.31万元，对个人和家庭的补助159.65万元，资本性支出0.04万元。

（二）项目支出情况

2025年项目支出57.93万元，其中办案补助40.00万元，2024年度全省文化市场综合行政执法工作考评先进单位10.00万元，“扫黄打非”经费补助2.00万元，遗属生活困难补助0.69万元，一次性抚恤金5.24万元。

三、政府性基金预算支出情况

无。

四、国有资本经营预算支出情况

无。

五、社会保险基金预算支出情况

无。

六、部门整体支出绩效情况

2025年，常德市文化市场综合行政执法支队在省文旅厅和市委、市政府的坚强领导下，坚持以习近平文化思想为指导，坚定践行习近平法治思想，深入学习贯彻党的二十届四中全会精神及习近平总书记考察湖南重要讲话精神，聚焦“优化营商环境”与“提升执法效能”双重目标，落实规范涉企检查工作要求，统筹发力、务实进取，各项工作扎实推进，全市文化市场保持繁荣稳定、健康有序发展态势。截至目前，累计出动执法人员780余人次，检查各类经营场所260余家次，受理投诉137件，办理行政处罚案件114件，收缴罚没款1321306.33元，1起案件被评为全省文化市场综合行政执法重大案件，3起案件被列为省“扫黄打非”备案案件，1起案件被列为省“扫黄打非”挂牌案件。

2025年较好地完成了各项绩效目标，出动执法人员780人次，检查经营场所260家次，开展了4次执法业务培训，业务培训参与率达95%，任务完成及时率100%，部门整体支出1910.35万元，保障了支队的人员经费和公用经费支出，有效优化了政府部门社会形象和文化市场营商环境，提升了社会公众和服务对象的满意度。

七、存在的问题及原因分析

年初预算精准度有待提高，未将项目预算全部纳入年初预算编制。

八、下一步改进措施

科学编制单位预算，做到应编尽编，进一步提高资金使用效率。

九、部门整体支出绩效自评结果拟应用和公开情况

无。

十、其他需要说明的情况

无。