常德市湘楚歌舞剧院有限公司2024年度部门决算公开

目  录

第一部分 常德市湘楚歌舞剧院有限公司概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

十、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况说明

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于2024年度预算绩效管理情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分

常德市湘楚歌舞剧院有限公司概况 

一、部门职责

（一）弘扬和发展民族文化艺术。

（二） 完成市委、市政府“文化惠民”演出任务。

（三）组织和参与全市重大文艺演出活动，极易对外文化交流。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。常德市湘楚歌舞剧院有限公司内设机构包括：本单位内设科室8个，所属事业单位0个。

 内设科室分别是：办公室、财务室、人事科、编创组、声乐部、舞蹈部、舞美部、新媒体部。

所属事业单位无。

（二）决算单位构成。常德市歌舞剧院有限公司2024年部门决算汇总公开单位构成包括：本单位无所属二、三级预算单位，故2024年部门决算编制范围的为常德市湘楚歌舞剧院有限公司本级。

第二部分    部门决算表

           收入支出决算总表                             公开01表

部门：常德市湘楚歌舞剧院有限公司                                                                                                           单位：万元

                                                                支出决算表                                        公开03表

部门：常德市湘楚歌舞剧院有限公司                                                                                                                                           单位：万元

注：本表反映部门本年度各项支出情况，逐级细化公开到功能分类项级科目。

                              财政拨款收入支出决算总表              公开04表

部门：常德市湘楚歌舞剧院有限公司                                                                                                             单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

                                                         一般公共预算财政拨款支出决算表

 部门：常德市湘楚歌舞剧院有限公司                                                                                                                                                     公开05表                         

                                                                                                                                                                                                                       单位：万元

    第三部分

2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收入总计546.98万元。与上年相比，减少31.37万元，降低5.73%，主要是因为人员类经费的减少。支出总计546.98万元。与上年相比，减少31.37万元，降低5.73%，主要是因为人员类经费的减少。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计546.98万元，其中：财政拨款收入546.98万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计546.98万元，其中：基本支出546.98万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入总计546.98万元。与上年相比减少31.37万元,减少5.73%，主要是因为人员类经费的减少。财政拨款支出总计546.98万元。与上年相比，减少31.37万元，降低5.73%，主要是因为人员类经费的减少。 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出546.98万元，占本年支出合计的100%。与上年相比，一般公共预算财政拨款支出减少31.37万元，降低5.73%，主要是因为人员类经费的减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出546.98万元，主要用于以下方面：文化旅游体育与传媒支出461.53万元，占84.38%；社会保障和就业支出支出55.71万元，占10.18%;住房保障支出29.74万元，占5.44%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算数为465.37万元，支出决算数为546.98万元，完成年初预算的117.54%，其中：

1、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）艺术表演场所（项）、艺术表演团体（项）、其他文化和旅游支出（项）。

年初预算为369.06万元，支出决算为461.53万元，完成年初预算的125.06%，决算数大于年初预算数的主要原因是：工资部分支出。

2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）；社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。

年初预算为63.46万元，支出决算为55.71万元，完成年初预算的87.79%，决算数小于年初预算数的主要原因是：当年人员减少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出546.98万元，其中：

人员经费488.78万元，占基本支出的89.36%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、职工基本医疗保险缴费、其他社会保险缴费、住房公积金、其他工资福利支出。     

公用经费58.20万元，占基本支出的10.64%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元（由于预算数为0，无法计算百分比）。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元由于预算数为0，无法计算百分比；与上年相比增加（减少）0万元由于上年数为0，无法计算百分比。决算数等于预算数的主要原因是本单位没有此项开支。决算数等于上年数的主要原因是本单位没有此项开支。2024年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数等于预算数的主要原因是本单位没有此项开支，与上年相比减少（增加）0万元，由于上年数为0，无法计算百分比。减少（增长）的主要原因是本单位没有公务用车购置费及运行维护费支出。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数等于预算数的主要原因是本单位没有此项开支。与上年相比减少（增加）0万元由于上年数为0，无法计算百分比，减少（增长）的主要原因是本单位没有公务用车购置费支出。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数等于预算数的主要原因是本单位没有此项开支。与上年相比减少（增加）0万元，由于上年数为0，无法计算百分比，减少（增长）的主要原因是本单位没有公务用运行维护费费支出。截止2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比；与上年相比增加（减少）0万元，由于上年数为0，无法计算百分比。决算数等于预算数的主要原因是本单位没有此项开支。决算数等于上年数的主要原因是本单位没有此项开支。2024年度共接待来访团组0个、来宾0人次。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2024年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。本单位无政府性基金预算收支。

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

2024年度国有资本经营预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。本单位无国有资本经营预算收支。

十、关于机关运行经费支出说明

本部门2024年度机关运行经费支出0万元，比年初预算数（或者上年决算数）增加0万元。机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出，本单位为国有企业单位，因此机关运行经费为0。

十一、一般性支出情况说明

2024年本单位开支会议费0万元；2024年本单位开支培训费0万元；2024年本单位开支节庆、晚会、论坛、赛事等0万元。

十二、关于政府采购支出说明

本部门2024年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额占授予中小企业合同金额的百分比，由于授予中小企业合同金额为零无法计算。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的百分比，由于货物支出为零无法计算；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的百分比，由于工程支出金额为零无法计算百分比；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的百分比，由于服务支出金额为零无法计算百分比。

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本单位共有车辆3辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车3辆，其他用车主要是流动舞台车、中巴车、小车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十四、关于2024年度预算绩效情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。组织对2024年度本单位整体支出开展绩效自评，涉及项目2 个，共涉及资金565.69万元。其中，一般公共预算项目2 个565.69 万元，占一般公共预算支出总额的100%；政府性基金预算项目0 个0 万元，占政府性基金预算支出总额的0%；国有资本经营预算项目0 个0 万元，占国有资本经营预算支出总额的0%；社会保险基金预算项目0 个0 万元，占社会保险基金预算支出总额的0%。

（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2024年度本单位整体支出全年预算数565.69万元，执行数565.69万元，完成预算的100%，绩效自评得分100分。绩效目标完成情况：一是成本指标合理合规率100%；二是提高社会效益指标市民文化生活品质;三是社会公众或服务对象满意度指标≧95%。

发现的主要问题及原因：一是资金短缺与资源不足。表演创作需要一定的资金投入，用于资料收集、实地调研、作品研讨提升等方面。然而，目前仅有的经费只能保障基本运转，外出深造学习、戏剧观摩及商业观演已难以实现。这在很大程度上限制了对市场主流和需求的精准定位。 下一步改进措施：争取资金。积极申报国家、省级专项资金。同时，通过探索市场化运营，拓宽资金来源渠道。

（三）评价结果应用情况。请根据2024年度绩效自评结果、部门评价结果、财政评价结果对本部门2025年度预算安排，支出结构调整，资金管理，制度建设等方面结果运用进行简要说明。

（一）绩效评价工作开展情况。本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。较好。

 1.加强组织领导，狠抓责任落实。

2.强化理论学习，坚持正确方向。

3.抓好文化建设，凝聚团结力量。

（二）绩效评价结果。较好。

（三）评价结果应用情况。无。 

第四部分    名词解释 

一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

二、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

三、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

四、机关运行经费：行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出。 

第五部分   附 件 

2025年度常德市湘楚歌舞剧院有限公司整体支出绩效自评报告

一、部门（单位）基本情况

根据市委编办核定，常德市湘楚歌舞剧院有限公司内设科室8个，所属事业单位0个。2024年在职人员21人，招聘人员32人。

内设科室分别是办公室、财务室、人事科、编创组、声乐部、舞蹈部、舞美部、新媒体部。

主要职责：弘扬和发展民族文化艺术。完成市委、市政府“文化惠民”演出任务。组织和参与全市重大文艺演出活动，极易对外文化交流。

2024年年初预算数为565.69万元，全年执行数为565.69万元，绩效目标基本完成。

二、一般公共预算支出情况

（一）基本支出情况

基本支出465.37万元（主要包括文化旅游体育与传媒支出369.06万元，社会保障和就业支出63.46万元，住房保障支出32.85万元。）

（二）项目支出情况

其他运转类支出：公益性演出专项经费支出100.32万元。

三、政府性基金预算支出情况（无）

四、国有资本经营预算支出情况（无）

五、社会保险基金预算支出情况（无）

六、部门整体支出绩效情况

全年完成300场文化惠民演出。现今，农村群众精神文化需求日益增长，文化惠民演出作为丰富农村群众生活、提升群众文化素质的重要载体，对促进乡村振兴与繁荣具有重要意义。未来，市歌舞剧院文化惠民演出活动也将不断创新形式、丰富内容，真正惠及村民群众，持续促进乡村振兴与文化繁荣。为探索院团转型升级发展之路，以数字赋能传统文化传播，我院自2023年10月加入“艺播计划-抖音直播院团专项。2024年，除个人直播外，我院还推出了团体直播的模式，为传播中华传统文化，推动文旅融合发展注入新活力。我院作为常德的市级专业文艺院团。始终注重传承发扬地方文化特色，以专业型、艺术性内容作为吸引观众的“流量密码”。 2024年8月，抖音直播文艺院团“第二舞台”开放日，走进常德市歌舞剧院。湖南日报、长沙晚报、三湘都市报、潇湘晨报多家媒体相继报道，并被常德市人民政府、常德发布、常德全媒等公众平台转载。2024六五环境日常德主场活动，以线上线下结合的形式助力展示新时代生态环境保护工作突出成就，广泛地动员社会各界积极倡导生态环境保护、践行绿色生产生活方式。市歌舞剧院作为基层国有文艺院团，连续多年参与“三下乡”集中示范活动，将文化送到村民家门口，弘扬传统文化，为实现乡村振兴战略、文旅事业发展做出积极贡献。本年创作原创剧目：《仙境有花开》。

七、存在的问题及原因分析

 资金短缺与资源不足。表演创作需要一定的资金投入，用于资料收集、实地调研、作品研讨提升等方面。然而，目前仅有的经费只能保障基本运转，外出深造学习、戏剧观摩及商业观演已难以实现。这在很大程度上限制了对市场主流和需求的精准定位。

八、下一步改进措施

争取资金。积极申报国家、省级专项资金。同时，通过探索市场化运营，拓宽资金来源渠道。

九、部门整体支出绩效自评结果拟应用和公开情况（暂无）

十、其他需要说明的情况（无）