常德市体育运动学校2024年度部门决算公开

 目  录

第一部分 常德市体育运动学校概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

十、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况说明

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于2024年度预算绩效管理情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分

常德市体育运动学校概况 

一、部门职责

（一）选拔培养输送优秀体育后备人才。在全市各中、小学校选招举重、游泳、射击、摔跤、柔道、体操、羽毛球、网球、皮划艇、赛艇、田径等项目的运动员苗子进行业余训练；组队参加省级青少年比赛；向省专业运动队、大专院校培养输送优秀体育苗子。

（二）培养社会体育人才。为社会和企事业单位培养开展体育活动的积极分子。

（三）会同教育部门实施九年义务教育。组织初中运动员的文化课教学任务；

（四）组织开展体育教学研究和体育科研。对全市体育教学、训练工作进行科研指导；开展运动员科学选材、科学训练保障工作；开展科学健身指导工作，提供科学健身知识咨询服务；开展竞技体育训练康复有关的科学研究工作。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。常德市体育运动学校内设机构包括：本单位内设科室四个，所属事业单位0个。

内设科室分别是：办公室、科研所、训练科、政教科。

所属事业单位分别是：无。

（二）决算单位构成。常德市体育运动学校2024年部门决算汇总公开单位构成包括：本单位无所属二、三级预算单位，故2024年部门决算编制范围的为常德市体育运动学校本级

第二部分    部门决算表

                                   收入支出决算总表                       公开01表

部门：常德市体育运动学校                                                                                                                                                   单位：万元

注：1.本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。
    2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

                                                                                     收入决算表　                                                                     公开02表

部门：常德市体育运动学校 　 　 　 　 　 　                                                                                                                 　单位：万元

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况，逐级细化公开到功能分类项级科目。

                                                                                                       支出决算表                                     公开03表

部门：常德市体育运动学校　 　 　 　 　　 　                                                                                                                          单位：万元

注：本表反映部门本年度各项支出情况，逐级细化公开到功能分类项级科目。

                             财政拨款收入支出决算总表                                         公开04表

部门：常德市体育运动学校 　 　 　 　 　 　                                                                                                        单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

                        一般公共预算财政拨款支出决算表

                                                                                                                                                                                         公开05表

      部门：  常德市体育运动学校                                                                                                                                                                                    单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况，逐级细化公开到功能分类项级科目。

                                                                                                      一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

  部门：   常德市体育运动学校                                                                                                              公开06表                                                        单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

                                               国有资本经营预算财政拨款支出决算表

                                                                                                            公开08表

部门：常德市体育运动学校                                                                                                                                                                   单位：万元

注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况，逐级细化公开到功能分类项级科目。

                                                          财政拨款“三公”经费支出决算表                    公开09表

部门：常德市体育运动学校                                                                                     单位：万元

注：本表反映部门本年度财政拨款“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收入总计1655.64万元。与上年相比，减少129.48万元，降低7.25%，主要是教育经费、体彩公益金拨款减少。支出总计1655.64万元。与上年相比，减少129.48万元，降低7.25%，主要是因为教育、体彩公益金相关经费开支减少。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计1655.64万元，其中：财政拨款收入1644.39万元，占99.32%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入11.25万元，占0.68%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计1655.64万元，其中：基本支出1219.11万元，占73.63%；项目支出436.53万元，占26.37%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入总计1644.39万元。与上年相比，减少140.73万元,降低7.88%，主要是因为教育资金减少。财政拨款支出总计1644.39万元。与上年相比，减少140.73万元，降低7.88%，主要是因为教育相关经费支出减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1480.42万元，占本年支出合计的89%。与上年相比，一般公共预算财政拨款支出减少92.96万元，降低5.9%，主要是因为基地人才培养相关项目经费减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1480.42万元，主要用于以下方面：文化旅游体育与传媒支出（类）支出1177.69万元，占79.55%；教育（类）支出19.7万元，占1.33%；社会保障和就业支出（类）支出204.74万元，占13.83%；住房保障支出（类）支出78.29万元，占5.29%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算数为1386.47万元，支出决算数为1480.42万元，完成年初预算的106%，其中：

1、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育附加费安排的支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为12.09万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：教育支出资金未在年初预算中体现。

2、文化体育与传媒支出（类）体育（款）运动项目管理（项）。

 年初预算为1154.97万元，支出决算为1177.69万元，完成年初预算的101%，决算数大于年初预算数的主要原因是：退休人员部分人员经费未纳入预算。

3、社会保障与就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。

年初预算为0万元，支出决算为57.61万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：发放退休人员绩效未在预算中体现。

4、社会保障与就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为98.96万元，支出决算为89.61万元，完成年初预算的91%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员减少变动合理浮动。

5、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为79.13万元，支出决算为78.29万元，完成年初预算的99%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员减少变动合理浮动。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1219.11万元，其中：

人员经费1044.78万元，占基本支出的86%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、基本养老保险缴费、基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、退休费、其他对个人和家庭的补助。

公用经费174.33万元，占基本支出的14%，主要包括办公费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、 维修（护）费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为4.5万元，支出决算为3.7万元，完成预算的82%；与上年相比减少0.45万元，降低11%。决算数小于预算数的主要原因是厉行节约严控公务接待费。决算数小于上年数的主要原因是严格贯彻落实厉行节约反对浪费精神，加强公务接待管理，严格控制相关费用，支出相应减少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数与预算数无差异；与上年相比增加（减少）0万元，由于上年数为0，无法计算百分比。2024年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为3.5万元，支出决算为3.5万元，完成预算的100%；与上年相比增加（减少）0元，增长（降低）0%。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数与预算数无差异；与上年相比增加（减少）0万元，由于上年数为0，无法计算百分比。公务用车运行维护费支出预算为3.5万元，支出决算为3.5万元，主要是公务车辆加油费、维修保养及过路费相关必要支出，完成预算的100%；与上年相比增加（减少）0万元，增长（降低）0%。决算数与预算数无差异。较上年无差异。截止2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

3.公务接待费支出预算为1万元，支出决算为0.2万元，完成预算的20%；与上年相比减少0.45万元，降低69%。决算数小于预算数的主要原因是公务接待费调控减少。决算数小于上年数的主要原因是严格贯彻落实厉行节约反对浪费精神，加强公务接待管理，严格控制相关费用，支出相应减少。2024年度共接待来访团组2个、来宾18人次，主要是单位业务联系发生的接待支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2024年度政府性基金预算财政拨款收入163.97万元；年初结转和结余0万元；支出163.97万元，其中基本支出0万元，项目支出163.97万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：

1、其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为163.97万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：体育彩票公益金的项目资金未在年初预算中体现。

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

本单位无国有资本经营预算收支。

十、关于机关运行经费支出说明

机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出，本单位为事业单位，因此机关运行经费为0。

十一、一般性支出情况说明

2024年本单位开支会议费0万元；开支培训费0.82万元，用于开支训练专业人员及管理人员学习培训费0.82万元，人数3人，内容为体操项目专业学习培训，全国青少年体育管理学习；2024年本单位开支节庆、晚会、论坛、赛事等0万元。

十二、关于政府采购支出说明

本部门2024年度政府采购支出总额0.83万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0.83万元。授予中小企业合同金额0.83万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0.58万元，占授予中小企业合同金额的70%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的百分比，由于货物支出为零无法计算；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的百分比，由于工程支出金额为零无法计算百分比；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是招生选材及射击项目枪支弹药运输用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备1台（套）。

十四、关于2024年度预算绩效情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。组织对2024年度本单位整体支出开展绩效自评，涉及项目3 个，共涉及资金438.89万元。其中，一般公共预算项目2个274.92万元，占一般公共预算支出总额的18%；政府性基金预算项目1 个163.97万元，占政府性基金预算支出总额的100%；国有资本经营预算项目0个0万元，占国有资本经营预算支出总额的百分比，由于国有资本经营预算支出总额为0无法计算；社会保险基金预算项目0个0万元，占社会保险基金预算支出总额的百分比，由于社会保险基金预算支出总额为0无法计算。

（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2024年度本单位整体支出全年预算数1702.12万元，执行数1655.64万元，完成预算的97%，绩效自评得分98分，评价等级为“良好”。绩效目标完成情况：一是完成2024年湖南省青少年省锦标赛参赛活动，获金牌32枚、银牌28枚、铜牌42枚；二是面选拔培养优秀体育苗子对的目标，主动与区县市体育、教育部门联系，积极开展新周期运动员招生选材及寒暑期集训，最终入册运动员105人。发现的主要问题及原因：一是随着人口出生率下降及当前人们对子女未来教育投入的方向，学校面临当前选材困难的局面；二是学校的教学训练场馆老化、教学设施工具使用时间较长，存在老化、落后情况，所需更替资金需求缺口较大。下一步改进措施：一是培养高质量的体育后备人才，是我校长期的工作目标，我校为保障工作的顺利进行，我们将在以后的工作中，开拓思路，认真工作，特别是在当前形势选材难的情况下，我们要多渠道开展工作，联合体育部门和教育部门更好的开展选材输送工作，加强与家长的沟通，多输送好的苗子进我校开展训练。保障良好的文化教学环境、改善训练条件、加强专业训练，吸引符合条件的体育苗子入队；二是我校一直坚持积极向上级部门汇报，并得到了很大的支持，但当前形势下所需资金缺口与实际项目投入还存在较大的差距，为切实提高体育后备人才的水平和运动员的就学和出路问题建议上级主管部门能加大投入力度、出台相应保障政策。

（三）评价结果应用情况。严格遵守财政对本部门2025年度预算安排。

第四部分   名词解释 

一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

二、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

三、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

四、机关运行经费：行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出。 

第五部分   附 件

2024年度常德市体育运动学校整体支出绩效自评报告 

一、部门（单位）基本情况

1．主要职能。

（1）选拔培养输送优秀体育后备人才。组织摔跤、柔道、举重、射击、体操、游泳、皮划艇、赛艇、田径等项目教练员到汉寿县、鼎城区、武陵区、桃源县、石门县、澧县、西湖等区县市的近60所中小学校开展体育苗子招生选材，对各项目进行业余训练；组队参加省级及以上青少年比赛；向省专业运动队、大专院校培养输送优秀体育苗子。

（2）培养体育人才。为体育院校及社会培养体育活动的积极分子。

（3）会同教育部门实施九年义务教育。组织初中运动员的文化课教学任务；

（4）组织开展体育教学研究和体育科研。对全市体育教学、训练工作进行科研指导；开展运动员科学选材、科学训练保障工作；开展科学健身指导工作，提供科学健身知识咨询服务；开展竞技体育训练康复有关的科学研究工作。

2．机构情况。

从决算单位构成看，市体校部门决算只包括校本级决算，下设办公室、政教科、训练科、科研所四个科室，无下属单位或机构。

3．人员情况。

常德市体育运动学校核定编制人数58人，年末实有人数51人，离退休人员18人、劳务派遣人员13人，在校学生368人。

二、一般公共预算支出情况

（一）基本支出情况

2024年基本支出完成1219.11 万元，比上年减少8.78 万元，下降0.7%，变化的主要原因：按照财政“过紧日子”要求，保基本运转开支，合理适度调整。

（二）项目支出情况

2024年项目支出436.53 万元，比上年减少120.7 万元，下降21.66%，变化的主要原因：体彩公益金减少及受年初预算结构调整压减项目经费。

三、政府性基金预算支出情况

    无。

四、国有资本经营预算支出情况

无。

五、社会保险基金预算支出情况

无。

六、部门整体支出绩效情况

2024年本年支出1655.64 万元，其中人员经费1050.12  万元，占总支出的63.43%，公用经费168.99 万元，占总支出的10.21%，项目支出436.53 万元，占总支出的26.36%。

2024年共有教育支出、事业运行、体彩公益金及体育发展专项三个项目，主要投入于保障运动员日常训练及2024年青少年锦标赛正常参赛。2024年省青少年锦标赛共报名参加了游泳、射击、举重、体操、摔跤、柔道、羽毛球、网球、皮划艇、赛艇、田径、射箭、跳水等13个项目，获得金牌32枚、银牌28枚、铜牌42枚，圆满完成了本年度省青少年锦标赛参赛任务。面选拔培养优秀体育苗子对的目标，主动与区县市体育、教育部门联系，积极开展新周期运动员招生选材及寒暑期集训，最终入册运动员105人。

七、存在的问题及原因分析

随着人口出生率下降及当前人们对子女未来教育投入的方向，学校面临当前选材困难的局面；学校的教学训练场馆老化、教学设施工具使用时间较长，存在老化、落后情况，所需更替资金需求缺口较大。

八、下一步改进措施

1、培养高质量的体育后备人才，是我校长期的工作目标，我校为保障工作的顺利进行，我们将在以后的工作中，开拓思路，认真工作，特别是在当前形势选材难的情况下，我们要多渠道开展工作，联合体育部门和教育部门更好的开展选材输送工作，加强与家长的沟通，多输送好的苗子进我校开展训练。保障良好的文化教学环境、改善训练条件、加强专业训练，吸引符合条件的体育苗子入队。

2、我校一直坚持积极向上级部门汇报，并得到了很大的支持，但当前形势下所需资金缺口与实际项目投入还存在较大的差距，为切实提高体育后备人才的水平和运动员的就学和出路问题建议上级主管部门能加大投入力度、出台相应保障政策。

九、部门整体支出绩效自评结果拟应用和公开情况

及时公开及上报。

十、其他需要说明的情况

 无。