常德画院2024年度部门决算公开

目  录 

第一部分 常德画院概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

十、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况说明

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于2024年度预算绩效管理情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件 

第一部分

常德画院概况

一、部门职责

常德画院系常德市文化旅游广电体育局下属的全额拨款正科级事业单位。其主要职能是：负责全市的书画艺术创作、研究、交流、培训及有关制作、出版等方面的工作，组织全市书画艺术交流等活动。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。常德画院内设机构包括：本单位内设科室6个，所属事业单位0个。

内设科室分别是：办公室、财务室、国画创作室、书法创作室、油画创作室、编辑部。

所属事业单位分别是：无 

（二）决算单位构成。本单位无所属二、三级预算单位，故2024年部门决算编制范围的为常德画院本级。

第二部分    部门决算表

                                                收入支出决算总表                       公开01表

部门：常德画院                                                                                                       单位：万元

注：1.本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。
    2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

                                                                                                收入决算表                    公开02表

部门： 常德画院　 　 　 　 　                                                                              　 　 单位：万元

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况，逐级细化公开到功能分类项级科目。

                                   支出决算表                       公开03表

部门：常德画院 　 　 　 　 　                                                                              　 单位：万元

注：本表反映部门本年度各项支出情况，逐级细化公开到功能分类项级科目。

                        财政拨款收入支出决算总表                                           公开04表

部门：常德画院 　 　 　 　 　                                                                                                                                                     　单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

                                                      一般公共预算财政拨款支出决算表

     部门：  常德画院                                                                                                                                                                                                           公开05表

                                                                                                                                                                                                                           单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况，逐级细化公开到功能分类项级科目。

                                                            一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表                                                              公开06表

部门：常德画院                                                                                                                                                                                                                            单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

                                                        政府性基金预算财政拨款收入支出决算表               公开07表

部门：常德画院                                                                                                                                                                                                    单位：万元

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况，逐级细化公开到功能分类项级科目。

                                           国有资本经营预算财政拨款支出决算表

                                                                                                            公开08表

部门：常德画院                                                                                                                                                                                                        单位：万元

注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况，逐级细化公开到功能分类项级科目。

                                                                  财政拨款“三公”经费支出决算表                 公开09表

部门：常德画院                                                                                                     单位：万元

注：本表反映部门本年度财政拨款“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

第三部分

2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收入总计258.03万元。与上年相比，增加94.61万元，增长57.89%，主要是因为人员变动工资福利支出、包含社保代发离退休费以及美术馆免开活动支出。支出总计258.03万元。与上年相比，增加94.61万元，增长57.89%，基本支出153.45万元，比上年增加29.46万元，增加23.76%，变化的主要原因是人员变动工资福利支出较上年有所增加以及包含社保代发离退休费。项目支出104.58万元，比上年增加65.15万元，增加165.23%，变化的主要原因是2023年美术馆场馆维修，业务减少，2024年美术馆对外开放恢复正常。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计258.03万元，其中：财政拨款收入258.03万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计258.03万元，其中：基本支出153.45万元，占59.47%；项目支出104.58万元，占40.53%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入总计258.03万元。与上年相比，增加94.61万元,增长57.89%，主要是因为人员变动工资福利支出较上年有所增加、2024年包含社保代发离退休费以及美术馆对开外放恢复正常。财政拨款支出总计258.03万元。与上年相比，增加94.61万元，增长57.89%，主要是因为是人员变动工资福利支出较上年有所增加、再就是2024年包含社保代发离退休费以及美术馆对开外放恢复正常。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出258.03万元，占本年支出合计的100%。与上年相比，一般公共预算财政拨款支出增加94.61万元，增长57.89%，主要是因为美术馆对开外放恢复正常

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出258.03万元，主要用于以下方面：文化旅游体育与传媒支出支出210.02万元，占81.39%；社会保障和就业支出39.6万元，占15.35%;住房保障支出8.41万元，占3.26%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算数为222.64万元，支出决算数为258.03万元，完成年初预算的115.89%，其中：

1、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）。

年初预算为171.16万元，支出决算为210.02万元，完成年初预算的122.7%，决算数大于年初预算数的主要原因是：2023年美术馆场馆维修，业务减少，2024年美术馆对外开放恢复正常。

2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为37.1万元，支出决算为35.91万元，完成年初预算的96.8%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员变动

3、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。

年初预算为5.78万元，支出决算为3.68万元，完成年初预算的63.67%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员变动。

4、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为8.6万元，支出决算为8.41万元，完成年初预算的97.79%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员变动。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出153.45万元，其中：

人员经费132.87万元，占基本支出的86.59%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、 医疗费、其他工资福利支出、对个人和家庭的补助、退休费、医疗费补助、奖励金、代缴社会保险费。

公用经费20.58万元，占基本支出的13.41%，主要包括办公费、印刷费、邮电费、物业管理费、差旅费、租赁费、工会经费、福利费、其他交通费用。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为1万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年相比减少1万元，减少100%，减少主要原因是单位今年未开展公务接待活动，决算数小于上年数的主要原因是单位今年未开展公务接待活动。 

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比；与上年相比增加（减少）0万元，由于上年数为0无法计算百分比。决算数大于（小于）预算数的主要原因无，决算数大于（小于）上年数的主要原因无。2024年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比；与上年相比增加（减少）0万元，由于上年数为0，无法计算百分比。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比；与上年相比增加（减少）0万元，由于上年数为0，无法计算百分比。决算数大于（小于）预算数的主要原因无，决算数大于（小于）上年数的主要原因无。更新公务用车0辆。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比；与上年相比增加（减少）0万元，由于上年数为0，无法计算百分比。决算数大于（小于）预算数的主要原因无，决算数大于（小于）上年数的主要原因无。截止2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出预算为1万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比减少1万元，降低100%。决算数小于预算数的主要原因是单位今年未开展公务接待活动。决算数小于上年数的主要原因是单位今年未开展公务接待活动。2024年度共接待来访团组0个、来宾0人次。 

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位无政府性基金预算收支

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

本单位无国有资本经营预算收支

十、关于机关运行经费支出说明

机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费支出，本单位为事业单位，因此机关运行经费为0。

十一、一般性支出情况说明

2024年本部门开支会议费0万元；开支培训费0.12万元，用于开展在职人员2024年度事业单位工作人员培训，人数5人，内容为专业技术人员线上培训；2024年本单位开支节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

十二、关于政府采购支出说明

本部门2024年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额占授予中小企业合同金额的百分比，由于授予中小企业合同金额为零无法计算。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的百分比，由于货物支出为零无法计算；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的百分比，由于工程支出金额为零无法计算百分比；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的百分比，由于服务支出金额为零无法计算百分比。

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十四、关于2024年度预算绩效情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况。

组织对2024年度本单位整体支出开展绩效自评，涉及项目0个，共涉及资金0万元。其中，一般公共预算项目0 个0 万元，占一般公共预算支出总额的0%；政府性基金预算项目0 个0 万元，由于政府性基金预算数为0，无法计算百分比；国有资本经营预算项目0个0 万元，由于国有资本经营预算数为0，无法计算百分比；社会保险基金预算项目0 个0 万元，由于社会保险基金预算数为0，无法计算百分比。二是部门评价开展情况。本单位2024年未开展部门评价。三是事前绩效评估开展情况。本单位2024年未开展事前绩效评估。

（二）绩效评价结果。

一是绩效自评结果。2024年度本单位整体支出全年预算数297.61万元，执行数258.03万元，完成预算的86.70%，绩效自评得分9分，评价等级为“优秀”。绩效目标完成情况：总的来说单位的各项工作完成较好，全年的工作基本沿着年初的绩效目标推进，预算资金支出合理，整体支出的绩效目标执行到位，但在预算的执行和控制方面还需加强。二是部门评价结果 无。三是事前绩效评估结果 无。

（三）评价结果应用情况。

本单位根据2024年度绩效自评、部门评价及财政评价结果，在2025年度预算安排中，对绩效优良的项目予以优先保障和适度增长，对绩效一般的项目提出改进要求并压缩预算，对绩效差的项目停止安排资金。在支出结构上，进一步优化资源配置。在资金管理方面，强化全过程绩效监控，提高资金使用透明度与效率。同时，针对评价中发现的管理薄弱环节，修订完善了相关内控制度和项目管理办法，推动绩效管理与预算管理深度融合。” 

第四部分    名词解释 

一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

二、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

三、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

四、机关运行经费：行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出。 

第五部分   附 件 

2024年度常德画院整体支出绩效自评报告 

一、单位基本情况

（一）机构、人员情况

常德画院系常德市文化旅游广电体育局下属的全额拨款正科级事业单位。单位编制数6人，截至2024年底实有在职人员6人，退休人员5人。

（二）职能职责

负责全市的书画艺术创作、研究、交流、培训及有关制作、出版等方面的工作，组织全市书画艺术交流等活动。

二、一般公共预算支出情况

（一）基本支出情况

2024年度财政拨款基本支出153.45万元，其中：人员经费132.87万元，占基本支出的86.59%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、其他社会保障缴费支出，其他工资和福利支出；公用经费20.58万元，占基本支出的13.41 %，主要包括办公费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、公务接待费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出。

2024年度财政拨款基本支出153.45万元，比年初预算数148.08万元，增加了5.37万元，变化的主要原因是主要是因为：工资和福利支出。

（二）项目支出情况

2024年度财政拨款项目支出104.58万元，比年初预算数74.56万元，增加了30.02万元，变化的主要原因是增加了美术馆免开活动30.02万。

三、政府性基金预算支出情况

无

四、国有资本经营预算支出情况

无

五、社会保险基金预算支出情况

无

六、部门整体支出绩效情况

2024年，常德画院在市文旅广体局的正确领导下，全面贯彻落实党的十九大、二十大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持党的文艺方针、政策。全院干部职工上下同心，坚定目标，积极推进业务工作、广泛开展多项展览、学习、赴外艺术交流、学术研讨、编辑出版等系列活动。

一、利用常德美术馆免费开放平台，积极开展书画艺术活动。

根据年度规划，合理规划美术馆的展览，今年举办展览活动多次，为社会及广大市民提供更多的参观学习机会，做好为老百姓普及文化艺术、学习文化知识的服务。

1、4月27日-5月27日，举办了“桂润年作品展”。本次展览共展出桂润年先生100余幅中国画作品，生动地呈现了内容丰富、形式多样、构思精妙、笔墨淋漓的传统风格和艺术特色，丰富了广大市民的文化艺术的精神生活。

2、7月22日，常德画院邀请市书法、美术、摄影专家组成作品评审委员会，对第八届湖南艺术节常德市美术、书法、摄影投稿作品进行了评审。共评出选送作品90件参加第八届湖南艺术节美术、书法、摄影作品展。湖南艺术节是湖南省最高水平的综合性艺术活动，每三年举办一届。“艺术的盛会，人民的节日”。常德画院作为第八届湖南艺术节常德市书法、美术、摄影作品的选送组织单位，根据市文旅广体局的安排，广泛动员全市书法、美术、摄影界作者认真创作，积极参与，推出优秀作品。

3、8月27日至9月12日举办了“常德美术馆馆藏作品展”本次展览精选了常德美术馆成立以来的部分馆藏作品进行展出，旨在充分利用公共美术馆的典藏资源，让广大公众能够欣赏到我馆不同时期馆藏的书画作品。

4、9月17日至9月24日举办了“朱德明水墨花鸟画展”

此次展览旨在充分利用公共美术馆平台呈现朱德明花鸟画家的艺术实践成果，彰显新时代花鸟画创作鲜活蓬勃、多元并进的艺术景观与艺术生态。

5、9月30日至10月27日举办了“笔墨颂国庆 丹青绘宏图”——庆祝中华人民共和国成立75周年常德市优秀美术作品展。此次展览旨在展现党的十八大以来常德改革发展的喜人成就和新时代新风貌，更好地记录新时代、书写新时代、讴歌新时代，集中展示第十三届全国美展以来我市美术创作的新成果。

6、11月10日至11月24日举办了“常德美术馆馆藏书法、美术作品展”，常德美术馆长期以来积藏了一批书画作品。为响应政策号召，此次在馆藏作品中精心挑选，展出书画作品99件。进一步团结我市书画艺术工作者及爱好者，促进相互间的交流与共进，以期取得更佳的书画繁荣新局面，为打造艺术文化品牌添砖加瓦。

7、计划于12月举办“弘扬廉洁文化  共筑清廉常德”常德市书法、美术作品展。

二、开展“文化进社区”及其他服务社会的活动。

1、把传统节日传承和弘扬中华优秀传统文化相结合，积极培育和践行社会主义核心价值观，进一步丰富人民群众的精神文化生活，让广大干部群众深切感受到传统节日的独特魅力，不断增强爱国主义情感、大力弘扬爱国主义精神、弘扬优秀传统文化，喜迎新春佳节。1月26日，开展“我们的节日·春节”常德书法家写春联送福活动。活动得到了广大市民的喜爱，也营造了良好的节日气氛。

2、为贯彻落实乡村振兴工作要求，积极配合和完成乡村振兴工作，4月、9月前往桃源县黄石镇香山村开展结对帮联入户走访工作，了解帮扶对象生活和生产情况，积极宣传党委政府各项乡村振兴政策，并详细填写调查走访记录表，力争乡村振兴的路上不落下一家一户。

三、积极参与交流、学习，推出精品力作。

为了进一步提高专职书画家的创作水平，我院画家坚持不断地学习。2024年外出交流、学习主要有：1月8日贺长安、邵家铭参加国家艺术基金湖南申报工作10周年总结暨2025年度国家艺术基金资助项目申报培训会；4月1日贺长安、邵家铭参加2024年全省艺术创作工作会议;9月27日贺长安、蒋莉丽、陈佳妤、邵家铭去往岳阳美术馆参加“第八届湖南艺术节美术、书法、摄影作品展”开幕式。

创作是本单位的主要工作，出作品、出精品是创作的重要目的。2月我院贺长安创作《洞庭湖畔是我家》、易凭创作《大道共通》在“萧湘风采·湖南美术创作工程暨选送作品参加第十四届全国美术作品展览”获入选奖。7月我院贺长安创作《诗篇·笔力联》入展第八届湖南艺术节美术、书法、摄影作品展。8月我院贺长安创作美术作品《桃源秘境》入展“中华人民共和国成立75周年‘湘新一家亲  携手新征程“湖南新疆美术书法作品展”，作品《桃源秘境》由吐鲁番市收藏。 

四、利用公众号平台做“互联网+艺术”促进全民艺术的普及。

我院在认真做好线下展览的同时，充分利用公众号平台，开展了作品展、推介艺术家等形式的系列宣传交流活动。全年年主要利用公众号平台，推送“桂润年作品展”、“常德美术馆馆藏作品展”、“笔墨颂国庆 丹青绘宏图”——庆祝中华人民共和国成立75周年常德市优秀美术作品展，让广大美术书法爱好者、市民，足不出户就能感受美术书法的魅力，分享文化大餐。

五、编印作品集、出版常德书画

为加强书画艺术宣传，理解和欣赏书画作品的文化内涵和艺术魅力，本年编印了《常德书画》2024年期刊1册、《朱德明水墨花鸟画》作品集1册。

七、存在的问题及原因分析

展览场地设施落后，不能满足高规格展览活动要求。美术馆提质改造资金严重不足，无法解决美术馆整体规范化、完整性的提质改造。

八、下一步改进措施

进一步规范展览场馆，改善展场设施条件，使美术馆工作迈向更高的台阶。

九、部门整体支出绩效自评结果拟应用和公开情况

本单位已按要求开展2024年度预算支出绩效自评工作, 部门整体支出绩效自评结果为“优秀”。总的来说单位的各项工作完成较好，全年的工作基本沿着年初的绩效目标推进，预算资金支出合理，整体支出的绩效目标执行到位，但在预算的执行和控制方面还需加强。 

十、其他需要说明的情况

无 

报告需要以下附件：

1.部门整体支出绩效评价基础数据表

2.部门整体支出绩效自评表

3.项目支出绩效自评表（一个项目支出一张表）