常德市文化馆2021年度部门决算公开

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第一部分常德市文化馆单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、2021年度预算绩效情况说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分

常德市文化馆单位概况

一、部门职责

常德市文化馆是常德市人民政府设立的公益性事业单位，是指导全市群众文化工作的业务部门，面向市民百姓的开放性公共文化设施。主要职能有：

（一）举办各类展览、讲座、培训等，普及科学文化知识，开展社会教育，提高群众文化素质，促进当地精神文明建设。

（二）组织开展丰富多彩的、群众喜闻乐见的文化活动；开展流动文化服务；指导群众业余文艺团队建设，辅导和培训群众文艺骨干。

（三）组织并指导群众文艺创作，开展群众文化工作理论研究。

（四）收集、整理、研究非物质文化遗产，开展非物质文化遗产的普查、展示、宣传活动，指导传承人开展传习活动。

（五）建成全国文化信息资源共享工程基层服务点，开展数字文化信息服务。

（六）指导县市区文化馆（文化站、社区文化中心）工作，为县市区文化馆（文化站、社区文化中心）培训人员，并向县市区文化馆（文化站、社区文化中心）配送文化资源和文化服务。

（七）指导本地区老年文化、老年教育、少儿文化工作。

（八）开展对外民间文化交流。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。根据市编委办核定，本单位内设科室10个，所属事业单位0个，全部纳入2021年部门决算编制范围。

其中内设科室分别是：馆长室、综合办公室、财务室、数字化服务中心、非物质文化遗产保护中心、艺术创作调研部、艺术活动部、艺术辅导部、艺术拓展部、张锡良工作室。

所属事业单位分别是：无下属单位。

（二）决算单位构成。本单位2021年部门决算汇总公开单位构成包括：常德市文化馆单位本级（本单位无所属二、三级预算单位，故2021年部门决算编制范围的为常德市文化馆单位本级）。

第二部分

部门决算表

第三部分

2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计1534.18万元。与上年相比，减少262.05万元，减少14.59%，主要是因为减少专项经费（街区文化常态化演艺经费、数字文化馆经费、广场文化活动经费、剧场灯光经费、两节系列活动经费、文创非遗展经费等）收入;减少人员经费收入（2019年绩效考核奖在2020年列支）。支出总计1534.18万元。与上年相比，减少220.28万元，减少12.56%，主要是因为减少专项经费（街区文化常态化演艺经费、数字文化馆经费、广场文化活动经费、剧场灯光经费、两节系列活动经费、文创非遗展经费等）支出；减少人员经费支出（2019年绩效考核奖在2020年列支）。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计1492.41万元，其中：财政拨款收入 1484.46元，占99.47%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入7.95万元，占0.53%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计1534.18万元，其中：基本支出786.6万元，占51.27%；项目支出747.58万元，占48.73%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计1526.23万元，与上年相比，减少206.03万元,减少11.89%，主要是因为减少专项经费（街区文化常态化演艺经费、数字文化馆经费、剧场灯光经费等）收入;减少人员经费收入（2019年绩效考核奖在2020年列支）。财政拨款支出总计1526.23万元。与上年相比，减少164.26万元，减少9.72%，主要是因为减少专项经费（街区文化常态化演艺经费、数字文化馆经费、剧场灯光经费等）支出;减少人员经费支出（2019年绩效考核奖在2020年列支）。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2021年度财政拨款支出1526.23万元，占本年支出合计的99.48%，与上年相比，财政拨款支出减少164.26万元，减少9.72%，主要是因为主要是因为减少专项经费（街区文化常态化演艺经费、数字文化馆经费、剧场灯光经费等）支出;减少人员经费支出（2019年绩效考核奖在2020年列支）。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2021年度财政拨款支出1526.23万元，主要用于以下方面：文化旅游体育与传媒支出（类）支出1275.58万元，占83.58%；社会保障和就业支出（类）支出203.49万元，占13.33%；住房保障支出（类）支出47.16万元，占3.09%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2021年度财政拨款支出年初预算数为1061.43万元，支出决算数为1526.23万元，完成年初预算的143.79%，其中：

1.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）文化活动（项）。

年初预算为0万元，支出决算为46.12万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加专项经费(非物质文化遗产保护工作经费、省艺术节经费、环保演出经费、100周年系列活动经费）。

2.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）群众文化（项）。

年初预算为843.2万元，支出决算为1031.15万元，完成年初预算的122.29%，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加人员经费；增加专项经费（张锡良书法工作室经费、大型《话剧耿彪将军》经费、维修经费。

3.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）文化创作与保护（项）。

年初预算为0万元，支出决算为82万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加专项经费（非物质文化遗产保护工作经费、非物质文化遗产国家级传承人资助费、常德丝弦保护经费、）

4.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为76.32万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加专项经费（剧场灯光经费、非物质文化遗产省级传承人资助费、免费开放经费）

5.文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）其他文化旅游体育与传媒支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为40万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加专项经费（合唱比赛经费、鼓王赛经费、公共文化云线上录直播经费）。

6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。

年初预算为126.17万元，支出决算为160.18万元，完成年初预算的126.70%，决算数大于年初预算数的主要原因是：退休人员退休费有所调整。

7.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为46.74万元，支出决算为39.88万元，完成年初预算的85.32%，决算数小于年初预算数的主要原因是：职工基本养老保险缴费基数有所调整。

8.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。

年初预算为0万元，支出决算为3.42万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：退休人员死亡支付死亡抚恤。

9.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为45.32万元，支出决算为47.16万元，完成年初预算的104.06%，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加职工住房公积金支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出786.6万元，其中：人员经费739.19万元，占基本支出的93.97%,主要包括基本工资、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、生活补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助；公用经费47.41万元，占基本支出的6.03%，主要包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、租赁费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费支出决算总体情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为3万元，支出决算为1.42万元，完成预算的47.33%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年相比增加（减少）0万元，增加（减少）0%。

公务接待费支出预算为3万元，支出决算为1.42万元，完成预算的47.33%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约及新冠疫情，与上年相比减少1.88万元，减少56.97%,减少的主要原因是厉行节约及新冠疫情。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年相比增加（减少）0万元，增加（减少）0%。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年相比增加（减少）0万元，增加（减少）0%。

（二）“三公”经费支出决算具体情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，公务接待费支出决算1.42万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1.因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次,并说明无此项经费支出。

2.公务接待费支出决算为1.42万元，全年共接待来访团组4个、来宾149人次，主要是百年伟业邀请展发布会住宿费；张锡良书法工作室文创活动住宿费；张锡良书法工作室新书发布会用餐；张锡良书法工作室赴翦伯赞故居开展活动住宿及餐费，各项活动发生的接待支出。

3.公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，常德市文化馆（单位本级或某二级机构）更新公务用车0辆，无此项经费支出。公务用车运行维护费0万元，无此项经费支出，截止2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2021年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：

本单位无政府性基金收支

九、机关运行经费支出说明

2021年度本单位机关运行经费支出47.41万元，比年初预算数减少30.29万元，减少38.98%，主要原因是专项业务经费在项目经费中列支。比上年决算数减少18.16万元减少27.70%，主要原因是：专项业务经费在项目经费中列支。

十、一般性支出情况说明

2021年度本单位开支会议费4.01万元，用于召开2021年歌词创作笔会，人数33人，内容为歌词创作，三类会议，会期1天，经费预算1万元；用于召开2021年舞蹈创作笔会，人数31人，内容为舞蹈创作，三类会议，会期1天，经费预算1.06万元；用于召开2021年曲艺小戏小品创作笔会，人数 44人，内容为曲艺小戏小品创作，三类会议，会期2天，经费预算1.38万元；用于召开2021年美术创作笔会，人数34人，内容为美术创作，三类会议，会期1天，经费预算1.98万元；开支培训费12.55万元，用于2021年全市文化馆长培训班，人数39人，内容为学习公共文化服务保障法，安排部署2021年全市重大群众文化活动及工作交流。经费预算为2万元；用于开展2021年非遗培训班，人数55人，内容为申报第五批省级项目工作的具体事项和项目申报书的填报人员进行培训，经费预算为1.25万元；用于开展2021年常德市合唱编配及合唱指挥高级研修培训班，人数78人，培训内容为合唱声音训练，合唱指挥的技法与要领，合唱的新概念与伴奏等，经费预算6.46万元；用于开展2021年常德市声乐表演培训班，人数81人，内容为声乐理论教学，声乐演员现场指导费用。经费预算3.94万元；用于开展2021年骨干摄影艺术培训班，人数61人，培训内容纪实摄影的定义、特质、核心、纪实表达、组照拍摄、摄影师的人格修为等。经费预算0.14万元；举办各类节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支119.6万元，主要是环保艺术团惠民演出3万元；组织全市鼓书赛10万元；全市鼓书赛公共文化云录直播15万元；合唱比赛10万元；参加艺术节25万元；组织全市棋艺比赛5万元 ；组织大型《话剧耿彪将军》演出20万元；组织建党100周年系列活动14.8万元；组织多功能剧场文艺演出6.3万元；曲艺演唱会1.54万元；公益电影1.13万元；馆办团队下基层演出4.24万元;对外文化艺术交流活动0.45万;艺术常德大讲堂0.1万元；美术、书法、摄影展览3.04万元。

十一、政府采购支出说明

2021年度本单位政府采购支出总额18.5万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出18.5万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、2021年度预算绩效情况说明

（1）绩效管理评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本单位组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目0个，二级项目1个，共涉及资金351万元，占一般公共预算项目支出总额的46.95%。组织对2021年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2021年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

组织对0个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出0万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。

组织对本单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出1534.18万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，资金使用过程规范，无资金违规使用、闲置等情况；按照绩效目标及时完成所有绩效目标；无挪用专项资金情况；丰富群众文化生活、促进精神文明建设，提高市民生活质量和幸福指数，提高市民素质，提升常德在全国知名度、美誉度;保持国家一级馆；市民满意度达到95%。详见第五部分附件。

（2）部门决算中项目绩效自评结果。

事业运行经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为99分。项目全年预算数为351万元，执行数为351万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是所有公共空间设施场地每周免费开放时间都达56小时以上；二是开展8类文化活动（举办剧场文艺演出、曲艺演唱会、公益电影、基层文艺创作作品推广活动、跨地区文化交流活动、艺术常德大讲堂、美术书法摄影展览及歌词、歌曲、舞蹈、曲艺小戏小品、美术书法摄影创作笔会)；三是组织艺术培训班36个；四是开办馆办艺术团队2个；五是办好《艺术常德》刊物4期；六是开展数字化服务。七是我馆在第五次全国文化馆评估中被评为“国家一级馆”；八是参加“欢乐潇湘 颂歌向党”湖南省庆祝中国共产党成立100周年群众合唱比赛获得一等奖和最佳组织奖。在“欢乐潇湘”全省美术书法摄影活动作品展中，张锡良书法工作室荣获1个一等奖，1个二等奖，2个三等奖。在2021年常德市“百团大赛”中，《乡里直播火火火》获精品节目奖；《启航》《我写下入党申请书》获原创节目奖。在第七届湖南艺术节中，常德市获得5个最佳作品奖、4个优秀作品奖、2个群文项目奖、2个三湘群文之星奖，其中，我馆《匠心》《乡里直播火火火》两件作品获最佳作品奖。发现的主要问题及原因：预算不够精准。年初根据往年的中央财政资金拨款25万元进行预算，2021年，中央财政资金实际拨款30万元，比年初预算多出5万元。市级财政拨款比实际预算少5万元。下一步改进措施：年初预算做到更精准。

（3）部门评价项目绩效评价结果。

无部门评价项目

第四部分

名词解释

一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

二、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

三、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

四、机关运行经费：指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分

附  件

2021年度常德市文化馆整体支出绩效自评报告

一、部门（单位）基本情况

（一）机构设置

市文化馆内设部室11个，所属事业单位0个，全部纳入2021年部门预算编制范围。

内设部室分别是馆长室、综合办公室、财务室、数字化服务中心、非物质文化遗产保护中心、艺术创作调研部、艺术活动部、艺术辅导部、艺术拓展部、场馆部、张锡良工作室（无下属单位）。

（二）人员情况

2021年本单位年未编制数43，在职实有38人，与上年年未人数一致（6月1人退休，8月招考录入1人），退休38人，遗属2人，劳务派遣临聘人员11人。

（三）职能职责

常德市文化馆是常德市人民政府设立的公益性事业单位，是指导全市群众文化工作的业务部门，面向市民百姓的开放性公共文化设施。主要职能有：

1.举办各类展览、讲座、培训等，普及科学文化知识，开展社会教育，提高群众文化素质，促进当地精神文明建设。

2.组织开展丰富多彩的、群众喜闻乐见的文化活动；开展流动文化服务；指导群众业余文艺团队建设，辅导和培训群众文艺骨干。

3.组织并指导群众文艺创作，开展群众文化工作理论研究。

4.收集、整理、研究非物质文化遗产，开展非物质文化遗产的普查、展示、宣传活动，指导传承人开展传习活动。

5.建成全国文化信息资源共享工程基层服务点，开展数字文化信息服务。

6.指导县市区文化馆（文化站、社区文化中心）工作，为县市区文化馆（文化站、社区文化中心）培训人员，并向县市区文化馆（文化站、社区文化中心）配送文化资源和文化服务。

7.指导本地区老年文化、老年教育、少儿文化工作。

8.开展对外民间文化交流。

（四）财务情况

2021年单位预算即市文化馆本级预算。收入包括经费拨款、纳入预算管理的非税收入拨款、上级补助收入。支出既包括保障单位基本运行的经费，也包括市文化馆归口管理使用的事业运行专项资金；主要涉及文化旅游体育与传媒支出、社会保障和就业支出、住房保障支出。

2021年市文化馆没有政府性基金预算拨款、纳入财政专户管理的非税收入拨款和国有资本经营预算安排的收入，也没有使用政府性基金预算拨款、纳入财政专户管理的非税收入拨款、和国有资本经营预算安排的支出。

2021年本单位总收入1492.41万元，其中：一般公共预算拨款1484.46万元（经费拨款1454.46万元，纳入预算管理的非税收入拨款30万元，）；其他收入7.95万元（上年退回重付0.15万元、宣传部拨款4.8万元、常德市人力资源和社会保障局拨款1万元、常德广电传媒集团有限责任公司拨款2万元）。年初结转41.77万元。

2021年本单位总支出1534.18万元，其中：文化旅游体育与传媒支出1283.53万元；社会保障和就业支出203.49万元 ；住房保障支出47.16万元。

2021年本单位资产总计181.70万元，其中：应收账款净额36.76万元； 固定资产原值370.98万元、固定资产累计折旧192.95万元、固定资净值178.03万元。

（五）2021年度总体目标

通过实施本项目所有公共空间设施场地每周免费开放时间都达56小时以上；办好群众文化活动；组织各类艺术培训、讲座；开展非物质文化遗产工作；深入群文理论研究；加强艺术创作力度，组织好各类创作笔会；提高《艺术常德》办刊质量；市民满意程度90%以上。

二、一般公共预算支出情况

（一）基本支出情况

基本支出总计786.60万元，其中：工资福利支出557.22万元 ；商品和服务支出47.41万元 ；对个人和家庭的补助181.97万元 。

（三）项目支出情况

项目支出总计739.63万元，其中：工资福利支出43.84万元；商品和服务支出594.39万元 ；对个人和家庭的补助16.42；资本性支出84.98万元。

三、政府性基金预算支出情况

我单位无政府性基金预算支出

四、国有资本经营预算支出情况

我单位无国有资本经营预算支出

五、社会保险基金预算支出情况

我单位无社会保险基金预算支出

六、部门整体支出绩效情况

我馆每周免费开放时间达56小时以上，举办剧场文艺演出、曲艺演唱会、公益电影、基层文艺创作作品推广活动、跨地区文化交流活动、艺术常德大讲堂、美术书法摄影展览等群众文化活动，举办歌词、歌曲、舞蹈、曲艺小戏小品、美术书法摄影创作笔会，组织艺术培训班36个，开办馆办艺术团队4个，出版《艺术常德》刊物4期，举办常德市第十三届鼓书大王擂台赛，开展数字化服务，市民满意度达95%。我馆在第五次全国文化馆评估中被评为“国家一级馆”。参加“欢乐潇湘 颂歌向党”湖南省庆祝中国共产党成立100周年群众合唱比赛获得一等奖和最佳组织奖。在“欢乐潇湘”全省美术书法摄影活动作品展中，张锡良书法工作室荣获1个一等奖，1个二等奖，2个三等奖。在2021年常德市“百团大赛”中，《乡里直播火火火》获精品节目奖；《启航》《我写下入党申请书》获原创节目奖。在第七届湖南艺术节中，常德市获得5个最佳作品奖、4个优秀作品奖、2个群文项目奖、2个三湘群文之星奖，其中，我馆《匠心》《乡里直播火火火》两件作品获最佳作品奖。

七、存在的问题及原因分析

预算不够精准。年初根据往年的中央财政资金拨款25万元进行预算，2021年，中央财政资金实际拨款30万元，比年初预算多出5万元。市级财政拨款比实际预算少5万元。

八、下一步改进措施

年初预算做到更精准。

九、部门整体支出绩效自评结果拟应用和公开情况

部门整体支出绩效自评结果未公开。

十、其他需要说明的情况

无