常德市体育运动学校2021年度部门决算公开

目   录

第一部分常德市体育运动学校概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、2021年度预算绩效情况说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分

常德市体育运动学校

概况

一、部门职责

（一）选拔培养输送优秀体育后备人才。在全市各中、小学校选招田径、举重、游泳、射击、摔跤、柔道、体操、跳水、羽毛球、网球、足球、攀岩等项目的运动员苗子进行业余训练；组队参加省级青少年比赛；向省专业运动队、大专院校培养输送优秀体育苗子。

（二）培养社会体育人才。为社会和企事业单位培养开展体育活动的积极分子。

（三）会同教育部门实施九年义务教育。组织小学、初中运动员的文化课教学任务；组织高中、职高运动员的文化课教学任务。

（四）组织开展体育教学研究和体育科研。对全市体育教学、训练工作进行科研指导；开展运动员科学选材、科学训练保障工作；开展科学健身指导工作，提供科学健身知识咨询服务；开展竞技体育和全民健身有关的科学研究工作。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。根据市编委办核定，本单位内设科室四个，所属事业单位0个，全部纳入2021年度部门决算编制范围。

内设科室分别是：办公室、科研所、训练科、政教科。

所属事业单位分别是：无。

（二）决算单位构成。本单位2021年部门决算汇总公开单位构成包括：本单位无所属二、三级预算单位，故2021年部门决算编制范围为常德市体育运动学校单位本级。

第二部分

部门决算表

第三部分

2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计1706.2万元。与上年相比，减少204.08万元，减少10.68%，主要是因为本年度体彩公益金预算收入减少，年初结转相较去年减少。支出总计1706.2万元。与上年相比，减少23.27万元，减少1.35%，主要是因为本年度体彩公益金支出减少。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计1527.17万元，其中：财政拨款收入1527.17万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计1706.2万元，其中：基本支出1059.37万元，占62%；项目支出646.83万元，占38%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计1706.2万元。与上年相比，减少204.08万元，减少10.68%，主要是因为本年度体彩公益金预算收入减少，年初结转相较去年减少。财政拨款支出总计1706.2万元。与上年相比，减少23.27万元，减少1.35%，主要是因为本年度体彩公益金支出减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2021年度财政拨款支出1584.82万元，占本年支出合计的92.89%，与上年相比，财政拨款支出增加88.07万元，增加5.56%，主要是因为本年度教育支出及文化旅游体育与传媒支出增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2021年度财政拨款支出1706.2万元，主要用于以下方面：教育（类）支出493.56万元，占28.92%;文化旅游体育与传媒支出954.64万元，占55.95%；社会保障和就业支出58.18万元，占3.41%；住房保障支出78.43万元，占4.61%；其他支出121.38万元。占7.11%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2021年度财政拨款支出年初预算数为1202.75万元，支出决算数为1706.2万元，完成年初预算的141%，其中：

1. 教育支出(类）普通教育（款）初中教育（项）、教育支出(类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）、教育支出(类）职业教育（款）其他职业教育支出（项）、教育支出(类）教育费附加安排的支出（款）其他教育附加费安排的支出（项）

年初预算为400.73万元，支出决算为493.56万元，完成年初预算的123%，决算数大于年初预算数的主要原因是：教育附加安排的项目资金未在年初预算中体现。

2.文化体育与传媒支出（类）体育（款）运动项目管理（项）、文化体育与传媒支出（类）体育（款）其他体育支出（项）。

年初预算为689.52万元，支出决算为954.64万元，完成年初预算的138%，决算数大于年初预算数的主要原因是：一是使用上年结转资金，二是省级项目资金追加。

3.社会保障与就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。

年初预算为46.39万元，支出决算为58.18万元，完成年初预算的125%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员经费增加。

4.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为66.11万元，支出决算为78.43万元，完成年初预算的118%，决算数大于年初预算数的主要原因是：新进人员，人员经费增加。

5.其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为121.38万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：体育彩票公益金的项目资金未在年初预算中体现。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出1059.37万元，其中：人员经费941.92万元，占基本支出的88.91%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费；公用经费117.45万元，占基本支出的11.09%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费支出决算总体情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为8.4万元，支出决算为31.06万元，完成预算的369%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，与上年相比增加（减少）0万元，增加（减少）0%,较上年无差异。

公务接待费支出预算为2万元，支出决算为0.63万元，完成预算的31.5%，决算数小于预算数的主要原因是我单位严控接待费支出，厉行节约；与上年相比增加0.3万元，增加90%,增加的主要原因是本年度业务往来增多，与区县体校联系增加。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为27.21万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于预算数的主要原因是单位原公车多次故障，无法满足正常的业务活动，新购置公车一台，与上年相比增加27.21万元，增加100%,增加的主要原因是单位原公车已到报废年限，且多次故障，无法满足正常的业务活动，新购置公车一台。

公务用车运行维护费支出预算为6.4万元，支出决算为3.22万元，完成预算的50%，决算数小于预算数的主要原因是新车维护较少，因疫情关系，招生选材及市州业务交流较少，燃油费减少，与上年相比减少2.59万元，减少44.6%,减少的主要原因是新车维护较少，因疫情关系，招生选材及市州业务交流较少，燃油费减少。

（二）“三公”经费支出决算具体情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，公务接待费支出决算0.63万元，占2.03%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算30.43万元，占97.97%。其中：

1.因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次,开支内容包括：

常德市体育运动学校无因公出国（境）此项经费支出。

2. 公务接待费支出决算为0.63万元，全年共接待来访团组5个、来宾40人次，主要是沟通运动员事宜及来访学习发生的接待支出。

3.公务用车购置费及运行维护费支出决算为31.06万元，其中：公务用车购置费27.21万元。公务用车运行维护费3.22万元，主要是燃油、车辆保险、路桥费支出，截止2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2021年度政府性基金预算财政拨款收入56.13万元；年初结转和结余65.25万元；支出121.38万元，其中基本支出0万元，项目支出121.38万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：

1.其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为121.38万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：体育彩票公益金的项目资金未在年初预算中体现。

九、机关运行经费支出说明

2021年度本单位机关运行经费支出117.45万元，比年初预算数减少8.29万元，减少6.6%，主要原因是：公用经费弥补人员经费的不足。比上年决算数增加16.91万元，增长14.4%，主要原因是：签订电信服务，邮电费增加。

十、一般性支出情况说明

2021年度本单位开支会议费0万元；开支培训费1.23万元，用于开展教练员业务培训，人数27人，内容为各体育项目教练员培训及青少年体能培训；没有举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动，开支0万元。

十一、政府采购支出说明

2021年度本单位政府采购支出总额37.36万元，其中：政府采购货物支出25万元、政府采购工程支出0 万元、政府采购服务支出12.36万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车1辆、其他用车0辆，其他用车主要是招生选材及射击项目枪支弹药运输用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备1台（套）。

十三、2021年度预算绩效情况说明

（1）绩效管理评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本单位组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目0个，二级项目1个，共涉及资金206.25万元，占一般公共预算项目支出总额的13.01%。组织对2021年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2021年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

组织对0个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出0万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看。

组织对常德市体育运动学校开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出1584.82万元，政府性基金预算支出121.38万元。从评价情况来看，整体支出绩效较为良好。详见第五部分附件。

（2）部门决算中项目绩效自评结果。

教练员运动员生活补助项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为92分。项目全年预算数为206.25万元，执行数为206.25万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是对重点运动员运动员及时发放伙食补助到食堂；二是对教练员餐卡按月充值伙食补助。发现的主要问题及原因：一是饮食营养的搭配不够科学，主要原因是相关工作人员的营养与健康方面的知识储备不足，学习机会较少；二是教练员、运动员伙食待遇较低，高强度、高负荷的训练，蛋白质及营养成分补充要求比较高，资金的有限，不能完全保障到训练后的营养补充。下一步改进措施：一是把握学习机会，积极参加一些饮食科学搭配、生命与健康等专业课程，科学保障教练员运动员营养需求；二是努力争取足够资金，合理安排资金的使用，用以保障教练员、运动员的训练、生活。

（3）部门评价项目绩效评价结果。

无部门评价项目。

第四部分

名词解释

一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

二、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

三、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

四、机关运行经费：指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分

附  件

2021年度部门整体支出绩效评价报告

一、部门概况

（一）机构、人员构成

常德市体育运动学校为独立财务核算单位，财政预算二级拨款单位。根据机构编制方案，设有4个科室。2021年12月31日实际情况为：在职人员53人，退休人员15人。

（二）单位主要职责

1、选拔培养输送优秀体育后备人才。在全市各中、小学校选招田径、举重、游泳、射击、摔跤、柔道、体操、跳水、羽毛球、网球、足球、攀岩等项目的运动员苗子进行业余训练；组队参加省级青少年比赛；向省专业运动队、大专院校培养输送优秀体育苗子。

2、培养社会体育人才。为社会和企事业单位培养开展体育活动的积极分子。

3、会同教育部门实施九年义务教育。组织小学、初中运动员的文化课教学任务；组织高中、职高运动员的文化课教学任务。

4、组织开展体育教学研究和体育科研。对全市体育教学、训练工作进行科研指导；开展运动员科学选材、科学训练保障工作；开展科学健身指导工作，提供科学健身知识咨询服务；开展竞技体育和全民健身有关的科学研究工作。

二、部门财务情况

（一）部门整体支出情况

市体育运动给学校决算报表反映，上年结转179.03万元，2021年度收入总计1706.2万元，总支出1706.2万元，其中基本支出1059.37万元，项目支出646.83万元,年末结转和结余0万元。

（二）部门预算收支决算情况

2021年度基本支出预算数为917.75万元，项目支出预算数为285万元，合计1202.75万元。基本支出决算数为1059.37元，项目支出决算数为646.83万元，合计1706.2万元。与年初预算安排的差额主要是：一是省级、市级财政补助等项目资金年中追加财政拨款支出预算；二是教育附加、体彩公益金安排的项目资金未在年初预算中体现；三是使用以前年度财政拨款结转资金支出。

（三） “三公经费”支出使用和管理情况

从表上反映，市体育运动学校2021年“三公”经费实际支出31.06万元，较上年支出增加24.92万元，增加率为414.7%，主要原因为21年新购置公务用车一台。

三、部门绩效目标

（一）部门绩效总目标

向省专业队、大专院校培养和输送优秀的体育后备人才，为社会和企事业单位培养开展体育活动的积极分子，着力瞄准奥运会、全运会、省运会，积极开展科学选材、科学育人，努力向国家和社会培养输送更多的优秀体育人才，打造全省一流体校。

（二）2021年度部门绩效目标

1.2021年我校将加强体育后备人才的选拔工作，选拔体育优秀苗子，为省专业队、大中专院校输送体育人才；组织教练员参加业务培训，提高教练员的业务水平和执教能力。

2.我校积极备战2021年省青少年锦标赛，参加9个项目的比赛，预计总参赛人数达200人，争创佳绩。

3.体育科研指导，科研课题工作。开展和组织市体校新生选材测试和健康体检等工作，参训学生全年开展阶段性体能测试，建立和完善运动员选材档案，为备战省十四运会的重点运动员提供科研保障。

4.文化教学工作。组织小学、初中运动员的文化课教学任务；组织高中、职高运动员的文化课教学任务。

四、绩效评价工作情况

为进一步增强本单位支出管理的责任，优化支出结构，提高财政资金使用效益，保障更好地履行职责，我校成立了绩效评价工作组，进行自我整体评价，在评价过程中，结合本单位实际情况，实施了包括听取各科室情况介绍，收集相关资料、自查财务会计记录等工作程序，确保了绩效评估工作顺利开展。

五、综合评价结果

市体育运动学校部门整体支出绩效自评为“优秀”。

六、部门整体支出绩效情况

1、人才培养与输送。积极抓好队伍建设，严格推行制度建设，为体育后备人才的培养提供了保障。我校有7名运动员进入省专业队，分别是射击项目吴美蕲、曾淑敏、肖竣峰，攀岩项目杨瑾屹，自由式摔跤项目刘涵蕊，游泳项目虞鹏霏，田径项目杨松。2021年新选拔招收运动员83名，招生选材工作完成既定任务。

2、学校以党建工作为核心，以业务工作为根本，扎实抓好选材、训练、参赛工作。（1） 2021年省青少年锦标赛，我校共参加9个项目的比赛，总参赛人数203人，共获得金牌38枚，银牌31枚，铜牌53枚。其中举重8枚、柔道4枚、射击11枚、摔跤2枚、体操1枚、田径1枚、游泳11枚。

3、2021年在陕西西安举行的全运会上，我校射击项目运动员郭雨浩男子飞碟冠军，刘锐获得女子手枪项目冠军。今年12月我校游泳队组织参加了国家体育总局青少司组织的全国青少年游泳线上比赛，取得了成绩，为常德市竞技体育做出了突出贡献。

4、2021年教练员外出学习培训情况，按照国家体育总局和省体育局文件精神，2021年学校分别安排行管人员3名，教练员5人，参加了省级以上业务培训，为行管人员更加深入了解训练业务工作，提高教练员执教能力提供了有力保障。

5、实施科学训练保障，为成绩的取得和突破助力。科研所完成了市体校的新生选材测试、评价和健康体检等工作，全年共完成各项目新生身体形态和机能测试100人，选材测试和健康体检83人（校本部），省锦标赛参赛体检283人；建立完善了运动员选材档案、体检档案和伤病档案；重点队员密切跟踪，保障工作到位，并逐渐形成备战省十四运会重点队员数据库；开展卫生知识宣传、科学训练讲座和反兴奋剂教育活动；加强医务监督工作，开展了运动康复服务，为成绩的取得和突破助力。

七、存在的主要问题和今后努力的方向

2021年，经过全校上下的共同努力，我校各项工作取得了较好成绩，但与上级的要求还有一定差距，在一些方面还存在不足。我校绩效管理理念还有待加强，对绩效管理认识不够，重视度不够。今后我校将加强对绩效管理的认识，强化对绩效管理的重视、加强学习绩效评价的专业知识，更加科学合理的使用专项资金。