常德市文化艺术研究所2024年度部门决算公开

目  录

第一部分 常德市文化艺术研究所概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

十、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况说明

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于2024年度预算绩效管理情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分

常德市文化艺术研究所概况

一、部门职责

（一）开展文化艺术研究。

（二）组织文化艺术作品的创作和生产。

（三）突出全市的戏剧创作及辅导。

（四）承担戏剧史料的发掘整理。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。常德市文化艺术研究所内设机构包括：本单位内设科室6个，所属事业单位0个。

内设科室分别是：办公室、财务室、书法工作室、音乐舞蹈工作室、戏剧影视工作室、美术工作室。

所属事业单位分别是：无。

 （二）决算单位构成。常德市文化艺术研究所2024年部门决算汇总公开单位构成包括：本单位无所属二、三级预算单位，故2024年部门决算编制范围的为常德市文化艺术研究所本级。

第二部分    部门决算表

                                          收入支出决算总表                             公开01表

部门：常德市文化艺术研究所                                                                                                                                                                                      单位：万元

注：1.本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。
    2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

                                                                                   收入决算表                             公开02表

部门： 常德市文化艺术研究所　 　 　 　 　 　                                                                 　单位：万元

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况，逐级细化公开到功能分类项级科目。

                                   支出决算表                                      公开03表

部门：常德市文化艺术研究所 　 　 　 　 　                                                                                                                                                                               单位：万元

注：本表反映部门本年度各项支出情况，逐级细化公开到功能分类项级科目。

                                                                    财政拨款收入支出决算总表

                                                                                                                  公开04表

部门：常德市文化艺术研究所 　 　 　 　 　 　                                                                                                                 单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。 

                                                             一般公共预算财政拨款支出决算表

 部门： 常德市文化艺术研究所                                                                                                                                                            公开05表

                                                                                                                                                                                                                     单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况，逐级细化公开到功能分类项级科目。

                   一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表                                               公开06表

部门：常德市文化艺术研究所                                                                                                                                                                                       单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

                      政府性基金预算财政拨款收入支出决算表            公开07表   

部门：常德市文化艺术研究所                                                                                                                                                                                      单位：万元

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况，逐级细化公开到功能分类项级科目。

                                                   国有资本经营预算财政拨款支出决算表

                                                                                                                 公开08表

部门：常德市文化艺术研究所                                                                                                                                                                               单位：万元

注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况，逐级细化公开到功能分类项级科目。

                                          财政拨款“三公”经费支出决算表                  公开09表

部门：常德市文化艺术研究所                                                                                                                                                                                             单位：万元

注：本表反映部门本年度财政拨款“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

 第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收入总计378.33万元。与上年相比，减少45.81万元，降低10.8%，主要是因为人员类经费的减少。支出总计378.33万元。与上年相比，减少45.81万元，降低10.8%，主要是因为人员类经费的减少。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计378.33万元，其中：财政拨款收入378.29万元，占99.99%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0.04万元，占0.01%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计378.33万元，其中：基本支出378.29万元，占99.99%；项目支出0.04万元，占0.01%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入总计378.29万元。与上年相比，减少45.65万元,降低10.77%，主要是因为人员类经费的减少。财政拨款支出总计378.29万元。与上年相比，减少45.65万元，降低10.77%，主要是因为人员类经费的减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出378.29万元，占本年支出合计的99.99%。与上年相比，一般公共预算财政拨款支出减少45.65万元，降低10.77%，主要是因为人员类经费的减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出378.29万元，主要用于以下方面：文化旅游体育与传媒（类）支出273.06万元，占72.18%；社会保障和就业（类）支出85.36万元，占22.57%；住房保障（类）支出19.87万元，占5.25%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算数为370.36万元，支出决算数为378.29万元，完成年初预算的102.14%，其中：

1、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）。

年初预算为228.10万元，支出决算为273.06万元，完成年初预算的119.71%，决算数大于年初预算数的主要原因是：工资部分增加等。

2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。

年初预算为120.88万元，支出决算为85.36万元，完成年初预算的70.62%，决算数小于年初预算数的主要原因是：事业单位离退休费减少25.24万元、机关事业单位基本养老保险缴费支出减少4.38万元、其他社会保障和就业支出减少5.9万元。

3、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为21.38万元，支出决算为19.87万元，完成年初预算的92.94%，决算数小于年初预算数的主要原因是：工资减少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度财政拨款基本支出378.29万元，其中：

人员经费331.99万元，占基本支出的87.76%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保险缴费、住房公积金、医疗费、退休费、生活补助。

公用经费46.30万元，占基本支出的12.24%，主要包括办公费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为1.00万元，支出决算为0.13万元，完成预算的13%；与上年相比增加0.13万元，增长13%。决算数小于预算数的主要原因是本单位节约开支。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，（由于预算数为0，无法计算百分比），决算数等于预算数的主要原因是本单位没有此项开支，与上年相比减少（增加）0万元，（由于上年数为0，无法计算百分比）,减少（增长）的主要原因是本单位没有因公出国（境）费支出。

2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，（由于预算数为0，无法计算百分比）；与上年相比减少（增加）0万元，（由于上年数为0，无法计算百分比）。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，（由于预算数为0，无法计算百分比），决算数等于预算数的主要原因是本单位没有车辆，与上年相比减少（增加）0万元，（由于上年数为0，无法计算百分比）,决算数等于预算数的主要原因是本单位没有购置车辆。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，（由于预算数为0，无法计算百分比）；与上年相比增加（减少）0万元，（由于上年数为0，无法计算百分比）。决算数等于预算数的主要原因是本单位没有车辆。决算数等于上年数的主要原因是本单位没有车辆。截止2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出预算为1.00万元，支出决算为0.13万元，完成预算的13%；与上年相比增加0.13万元，增长13%。决算数小于预算数的主要原因是本单位节约开支。2024年度共接待来访团组1个、来宾9人次，主要是编剧开会学习发生的接待支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2024年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。本单位无政府性基金预算收支。

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

2024年度国有资本经营预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。本单位无国有资本经营预算收支。

十、关于机关运行经费支出说明

机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出，本单位为事业单位，因此机关运行经费为0。

十一、一般性支出情况说明

2024年本单位开支会议费0万元；2024年本单位开支培训费0万元；2024年本单位开支节庆、晚会、论坛、赛事等0万元。

十二、关于政府采购支出说明

本部门2024年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额占授予中小企业合同金额的百分比，由于授予中小企业合同金额为零无法计算。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的百分比，由于货物支出为零无法计算；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的百分比，由于工程支出金额为零无法计算百分比；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的百分比，由于服务支出金额为零无法计算百分比。

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是无；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

 十四、关于2024年度预算绩效情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。组织对2024年度本单位整体支出开展绩效自评，涉及项目0个，共涉及资金0万元。其中，一般公共预算项目0个0万元，占一般公共预算支出总额的0%；政府性基金预算项目0个0万元，占政府性基金预算支出总额的0%；国有资本经营预算项目0个0万元，占国有资本经营预算支出总额的0%；社会保险基金预算项目0个0万元，占社会保险基金预算支出总额的0%。本单位基本支出为378.29万元，项目支出为0.04万元，只对整体开展绩效自评，项目未开展绩效自评。

（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2024年度本单位整体支出全年预算数370.36万元，执行数378.33万元，完成预算的102.15%，绩效自评得分100分，评价等级为“优”。绩效目标完成情况：一是完成1个大型舞台剧本、二是新创2个小戏小作品、三是《中国戏曲全集》常德汉剧、荆河戏、常德花鼓戏三本书的编辑完成。发现的主要问题及原因：一是资金短缺与资源不足。戏剧创作需要一定的资金投入，用于资料收集、实地调研、作品研讨提升等方面。然而，目前市级财政在保运转的大前提下，削减了市艺研所所有事业运行经费，仅有的办公经费只能保障基本运转，外出深造学习、戏剧观摩及观演已难以实现。这在很大程度上限制了对市场主流和需求的精准定位。 下一步改进措施：一是争取资金。积极申报国家、省级专项资金。同时，通过探索市场化运营、与其他单位合作等方式，拓宽资金来源渠道。 二是整合资源。积极与院团合作，通过创作1-2个量身打造剧本、提供导演、舞美及音乐服务等合作形式，共同推进本土戏剧的繁荣发展。与其他单位联动，以文化和旅游融合、文化与科技融合为主题，以挖掘常德地方文化旅游特色为目标，共同开展微剧本创作及微视频拍摄工作，通过互联网平台广泛推送，对文旅资源进行宣传推广，吸引游客走进常德、探索常德。

（三）评价结果应用情况。1、预算安排优化。把资金用在重点项目工作上，确保资金使用率最大化。2、支出结构调整。把资金用在刚性支出上，非必要支出尽量不支。3资金管理制度完善。建立动态监控机制，由财务室牵头，业务科室协同，按月跟踪工作进度与资金执行情况。 

第四部分    名词解释 

一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

二、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

三、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

四、机关运行经费：行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出。

第五部分   附 件

2024年度常德市文化艺术研究所整体支出绩效自评报告

一、单位基本情况

本所系常德市文化旅游广电体育局下属的全额拨款正科级艺术事业单位。其宗旨是:开展文化艺术研究,促进文化事业的发展。其主要业务范围是:舞台艺术的创作、研究、评论、辅导以及艺术史料的发掘和整理等相关工作，同时不断开展对我市文化发展现状和文化艺术建设的调查研究、建言献策。积极参与本系统和市里重大艺术活动,完成上级交给的各项任务。

2024年市艺研所下设部室为办公室、财务室、书法工作室、音乐舞蹈工作室、戏剧影视工作室、美术工作室。

2024年本单位年末实有人数13人，退休一人。

2024年年初预算数为370.36万元，全年执行数为378.33万元，绩效目标基本完成。

二、一般公共预算支出情况

（一）基本支出情况

基本支出378.29万元（其他文化支出324.11万元，事业单位离退休54.18万元）。

（二）项目支出情况

项目支出0.04万元。

三、政府性基金预算支出情况（无）

四、国有资本经营预算支出情况（无）

五、社会保险基金预算支出情况（无）

六、部门整体支出绩效情况

1.精心创作正能量文艺作品。多部作品入围“第八届湖南省艺术节”决赛展演。其中廉政题材大型新编历史剧《清官李蛮牛》获田汉编剧奖；联合市汉剧高腔保护传承中心打造的大戏《桃花源里可耕田》获田汉导演奖。联合常德市歌舞剧院新创音乐剧《桃源锦绣》已完成舞台排演，正向省文旅申报专项经费。常德汉剧小戏《花式感恩》入围“全国首届小戏小品大赛”总决赛。创作的剧本《本色使命》《潇湘水流长》《仙境有花开》获得省文联剧本奖。与常德市委组织部及常德市广播电视台联合制作乡村振兴歌曲《驻村日记》。美术作品《工匠精神·木雕故事同心·同向同行》入展庆祝新中国成立75周年“潇湘神韵”湖南省文艺人才扶持“三百工程”美术书法、摄影展览。书画作品参加纪念齐白石诞生160周年“高山仰止”全国名家作品邀请展。书画作品入展由民盟中央、中国美术馆主办的“美美与共——庆祝新中国成立75周年、人民政协成立75周年民盟盟员美术作品展，并在中国美术馆展出。

2.积极参与各类文艺活动。各业务人员积极参加文艺惠民活动、各级艺术活动指导、汇演等组织工作。参与《常德院士》一书的编写工作。参与中央电视台第9频道制作的纪录片《玩的是古》第二季访谈节目。参加省“欢乐潇湘·歌唱祖国”湖南省庆祝中华人民共和国成立75周年大型交响乐合唱晚会。与常德博物馆合作开展“文物会说话”少儿美术课堂。指导津市市文化馆完成孟姜女非遗文化旅游展演舞美设计及道具制作。配合市教育局完成“戏曲进校园”及《戏曲教学片·常德花鼓戏》的拍摄和后期制作工作。与安乡等地联合组织“乡当有味”湖南油画名家常德采风活动等 。

3.组织业务培训和理论研究。为加大全市戏剧编创人才的培养力度，繁荣新时代戏剧文学创作，我所2024年11月25日组织开办2024年常德市“艺术创作助推文旅发展”编剧培训班。活动特邀国家一级编剧汪荡平、国家二级编剧刘京仪进行授课，来自全市各县市区的30余名编剧及戏剧创作爱好者参加了本次培训。先后组织业务人员参加湖南省舞台艺术评论提升工程高级研修班、国家艺术基金项目申报培训班等学习，培训共计30余人次。组织业务人员前往谢家铺港中坪村等地开展“深入生活、扎根人民”采风调研活动2次。

全年组织6次舞台作品研讨会。参与湖南文理学院文史学院省、市级“汉剧高腔音韵研究及传承”课题研究。参加《澧水流域民间小调歌曲集萃》调研采风及资料收集整理活动。完成调研报告《常德市基层文艺院团调研报告》《擦亮非遗文化名片赋能我市产业发展》。数篇论文、艺评发表于省级刊物、新媒体等官方平台。

七、存在的问题及原因分析

资金短缺与资源不足。戏剧创作需要一定的资金投入，用于资料收集、实地调研、作品研讨提升等方面。然而，目前市级财政在保运转的大前提下，削减了市艺研所所有事业运行经费，仅有的办公经费只能保障基本运转，外出深造学习、戏剧观摩及商业观演已难以实现。这在很大程度上限制了对市场主流和需求的精准定位。

八、下一步改进措施

1.争取资金。积极申报国家、省级专项资金。同时，通过探索市场化运营、与其他单位合作等方式，拓宽资金来源渠道。

2.整合资源。 积极与院团合作，通过创作1-2个量身打造剧本、提供导演、舞美及音乐服务等合作形式，共同推进本土戏剧的繁荣发展。与其他单位联动，以文化和旅游融合、文化与科技融合为主题，以挖掘常德地方文化旅游特色为目标，共同开展微剧本创作及微视频拍摄工作，通过互联网平台广泛推送，对文旅资源进行宣传推广，吸引游客走进常德、探索常德。

九、部门整体支出绩效自评结果拟应用和公开情况

暂未公开

十、其他需要说明的情况

无